试论城市商业银行小额信贷项目风险控制研究
论文摘要 城市商业银行的前身是城市信用合作社，而后随着金融制度的改革和股份制改革发展成为现在的城市商业银行。因此，城市商业银行出现时期的特殊性注定了它的发展先天不足，后天难补。业务资金周转紧缺，信贷项目单一，吸收存款能力弱，风险控制能力不强。虽然随着城市化进程的加快有了一定的发展，但是发展的力度还有待增加，要提升城市商业银行的竞争力就必须拓宽业务途径，积极发展小额信贷业务，并做好其风险控制。
论文关键词 商业银行 小额信贷 风险控制
随着社会经济的高速发展，中小企业和中低等收入人群的融资问题成为社会的一道难题，备受社会的关注。国家开展的每一次经济例会都将小额信贷的发展作为重要的议题，但由于国内关于小额信贷的实施经验方面缺乏，所以其发展的前景虽然广阔，但其发展的道路却是艰难依旧。城市的商业银行都在谋求信贷业务的发展，但始终没有找到合适的发展模式。现代城市商业银行想要摆脱传统业务的限制，其主要的发展发展方向就是依靠贷款业务，传统的经融行业的贷款业务总要的服务对象限定于知名大企业和拥有良好信誉的大客户。城市商业银行的信贷业务主要针对小额信贷，可以说是现代金融行业领域最活跃，发展道路最为广阔的一股新兴势力，但在其具有独特优势的同时因为其信贷的规模小，手续繁多，服务人群广泛等原因而造成了其风险较大，控制难度提高。
一、关于小额信贷的历史背景
小额信贷，诞生于孟加拉国，顾名思义，就是小额度的信贷服务。这类信贷业务的主要服务对象是中小企业或者是中低等收入的人群。它相比大型的信贷项目来讲具有贷款的额度小，不需要担保也不需要做抵押的特点，但相对的来讲业务的风险性也有明显的提高。在我国，小额信贷的发展是从1993年开始的，至今已有将近20年的发展历史，但小额信贷的发展在我国并没有取得明显的成绩。面对经济发展的需要，我国的政府也在积极的寻找一条适合我国国情的小额信贷业务的发展模式，虽然在理论上的认知很丰富，但在实践的过程总是会受到各种各样的因素的制约，只是小额信贷在实际推广的过程中举步维艰。虽然小额信贷业务的市场广阔，这也是业界的共识，但是小额信贷也由于其项目风险大，收益性低的特性使其很难在逐利为本的市场经济的背景之下发展壮大，为此，我国的各大商业银行至今也没有摸索出一条适合其发展的道路，面对小额信贷项目，终是心有余而力不足。但是一些生存在夹缝里的城市商业银行却对此开了先例，这些城市商业银行都是依托城市商业经济发展而来的，主要的作用就在促进和刺激地方经济的发展，扶植城市中小企业的发展，它们在小额信贷市场里积极的探寻发展道路，其广泛的网点分布和大量的业务来源都为城市商业银行进军小额信贷项目发挥了据对的优势。但是要有效的解决小额信贷项目日益增加的信贷风险问题，除了国家政策的支持之外还需要各大商业银行的努力摸索。
二、针对城市商业银行小额信贷业务的可行性分析
（一）城市经济发展进程的必然要求
由于传统银行业务的限制，在我国能够办理贷款业务的主要是各大企业和信誉度良好的大客户。但城市的发展新兴了中小型企业的发展，传统的银行业务已经无法跟上城市商业发展的进程，小额信贷业务兴起。城市商业银行想要谋求发展，就必须调整业务方向，挣脱传统业务的拘束，利用政策的优势，采用差别化的市场定位思路来寻找市场，开拓市场。
（二）小额信贷项目的市场需求量大，前景广阔
全世界百分之八十的财富掌握在百分之二十的人的手中，所以，世界上大部分的人都是缺钱的。都说“饿妇有吃苦耐劳的精神，坚忍不拔的毅力和不错的经济头脑”，他们唯一缺的就是资金，并且想要从银行贷款是一件极其难办的事情。虽然国家的各大银行也有关于小额信贷的项目，但是其限制条件很相对的很多，除去一些因为国家明文规定的项目，例如说农业贷款和助学贷款，其他的贷款项目多数到最后都是不了了之。在实际操作中，小额信贷由于其风险系数高，不良贷款率高使很多银行害怕出去的贷款无法收回而制定了许多相关的保全政策。但是，风险和收益是既矛盾又统一的，及风险越大收益也就越大，面对小额信贷业务偌大的需求，庞大的利润空间使得各大城市的商业银行不断的去对其寻找和定位。
（三）城市商业银行颇具开拓小额信贷业务的优势
注重发展小额信贷业务的金融组织机构主要有以下五类：在民间存在较多，分布较广的民间借贷中介，也就是俗称的地下钱庄；做小额贷款的担保公司；项目融资公司；类似于合作社的带有小型银行性质的金融机构；城市商业银行。这五类金融机构组织各具优势，在竞争的同时又相互依存。其中，优势表现最为明显，发展势头最为强劲的就是城市商业银行，其竞争力具体表现在资金来源，网点分布和信贷服务上，城市商业银行因为与各大银行的合作相对密切，所以在对客户的需求了解和相关的信贷信息方面拥有更为快捷的消息通道，也就能在时效性方面占有优势，也是信贷业务显得更为专业可靠。
三、限额信贷项目的风险分析
小额信贷机构的风险主要是指的吸收存款或者是提供综合金融服务的小额信贷机构面临的风险。从保护存款人的角度来衡量，只有提供储蓄服务的金融机构的风险才具有传染性和较大的危害性，它与传统的金融机构有着明显的不同的风险类。
（一）信用风险
信用风险是指借款人不能及时或者不愿及时的偿还向贷款时，城市商业银行所要面临的风险。即便是有的城市商业银行根据自身的经营状况表明他们是可以维持比较高的偿还率的，但是对于大多数的城市商业银行来讲，贷款是非常容易恶化而带来风险的，因为小额信贷大多都是属于无抵押担保和强制执行能力的贷款项目，相对传统的贷款其系统风险性也更大。
（二）利率和流动性风险
利率风险，对于商业化运作而言的城市商业银行来讲，当负债利率大幅度上升的时候，造成利差缩小，甚至是造成负值，从而给商业银行造成亏损。城市商业银行在资产不能变现或者没有渠道将资产变现的情况下导致的现金流动资金不足就称为流动性风险，城市商业银行因为既没有合适的流动性管理工具，也没有对针对意料之外的流动性恶化风险的预防措施，从而使其对客户信用需求没有办法也没有能力做出灵活的反映。
（三）管理风险
城市商业银行的小额信贷项目的管理风险主要是表现在小额信贷项目在运作过程中由于管理不善而造成的损失的比率上。
（四）治理风险
一个组织机构的业务要顺利的开展，离不开完善的所有权结构和公司的治理结构，尤其是实行商业化运作的城市商业银行。但是，多数城市商业银行却并没有形成一个有效的内部控制体系，也没有将这种控制体系应用于实际运作当中。
四、对城市商业银行小额信贷项目风险控制措施的建议
（一）拓宽资金来源，保证城市商业银行小额信贷项目的可持续发展
要保证小额信贷业务的可持续发展，其最主要的先决条件就是要保证能够得到可持续的资金来源，这是仅仅依靠社会的捐赠和政府的补贴所完全不能达到的。而依据我国现行的法律规定，我国的城市商业银行采取的都是“只贷不存”的形式。只贷不存，顾名思义，就是在城市商业银行以及同类的小额信贷机构在开展作为其资产方业务的贷款的同时却不允许它们吸收各种形式的公众储蓄，从某种意义上来说，就是只出不进。所以，为了解决城市商业银行一直以来最为迫切的资金需求问题，可以在监管部门不开放贷款公司吸储业务的前提下，允许成熟规范的城市商业银行按照商业原则向商业银行或者国家政策性银行申请转贷以获得发展资金。也可以考虑创立一个总部机构的形式来解决全国小额信贷资金的问题，批发式基金从政府、银行和捐助机构贷款以及资本及赠款，然后转贷或者是选择入股基层的小额信贷项目，从而激励城市商业银行为中小型企业和中低收入的人群提供贷款服务。这样一方面有利于产权清晰的城市商业银行增资扩股，吸纳外部资金；另一方面又有利于城市商业银行积极争取国家金融机构和政府的资金支持，实现资金来源多元化，既增强了发展后劲，有促进了信贷资金的良性循环。
（二）逐步放松对小额信贷的利率管制，实现利率市场化
因为城市商业银行的小额信贷业务主要针对的客户是城市中小企业和中低收入人群，针对这些人的资信情况的调查，费时费力，要对其发放小额的贷款，自然是要承担较高的交易成本和风险成本的，因此，也就需要较高的利率来覆盖成本支出。城市商业银行要达到盈利的目的，利息的收入必须要能够覆盖交易的成本和风险成本。为了保证城市商业银行小额信贷项目的可持续发展，应该要放开小额信贷的利率，实现利率的市场化。利率市场化不仅可以促使城市商业银行进行合理的贷款定价，还有利于城市商业银行利用利率对小额信贷的客户进行筛选，是贷款利率覆盖交易成本和风险成本，促进城市商业银行小额信贷项目的可持续发展。
（三）建立小额信贷的风险控制机构，降低经营成本
做好城市商业银行小额信贷项目的风险控制，要建立小额信贷的风险控制机构，降低经营成本。首先，可以实行小额信贷联保机制，但这是要根据不同地区的实际情况而定的，需要灵活的对固有的模式进行改进，做到具体问题具体分析。其次，可以建立城市信贷经济档案，对贷款人的家庭住址、家庭情况、工作单位、经济收入等等进行建档记载，并且保持适时更新，这样可以在一定程度上减少因违约而造成的成本风险。最后，为了减轻自然风险造成的小额信贷损失，可以探索建立小额信贷的风险补偿机制，通过建立风险补偿基金，用于弥补因为自然灾害等等人力不可抗拒的因素而形成的小额信贷的损失。同时，在城市商业银行小额信贷项目中推行商业意外保险制度，扩大承担风险的主体，提高城市商业银行对于信贷项目的抗风险能力。
五、总结
城市商业银行发展小额信贷项目是经济持续发展的必然，针对其风险控制，不但是城市商业银行本身要完善内部的风险控制系统，建立起有效的预防和控制风险的机制，还需要国家金融机构和政府的扶植，以及国家的政策和法律条文的支撑，小额信贷项目的发展和市场的拓宽，对市场经济的深入发展有着重要的意义。