我国养老保险中存在的问题及对策

社会保障制度是人类文明发展到一定阶段的产物。不同国家、地区在不同历史时期的政治、经济、文化、社会等环境不同，这些因素都影响着人们对社会保障的理解和认识，从而在世界上形成了不同的社会保障理念和模式。改革开放30年，我国社会保险在经济飞速发展的推动下得到了跨越式的发展，社保基金不断积累，到201  4年上半年，累计结存为31275亿元。然而经济增速放缓、人口老龄化加剧、制度建设还未完善，使我国社会保险面临重重困难。如何有效、科学地进行改革，保持社会保险健康可持续发展，势在必行。
　　一、存在的问题
　　（一）人口老龄化
　　随着经济的发展和生活水平的提高，世界各国人口的结构正发生老龄化。中国的国情决定我国的老龄化更加突出。从上世纪70年代开始实行的计划生育，加速了中国老龄化进程。随着生育率持续下降，中国仅用了40多年时间，人口年龄结构从1963年的年轻型转为2000年的老年型。
　　人口老龄化导致退休人数的不断增加，在职人员不断减少，从而不断加大养老金支出压力，在现行的养老保险体制下，在2030年以后，中国将面临养老金收不抵支的局面。对于发展中国家的中国，如何筑起一道坚实的防线，保住人民群众的“生命钱”，已成为一道非常严峻的难题。
　　（二）维护社会公平
　　1. 退休制度“双轨制”。市场经济体制的基本要求是建立公平的市场竞争，社会保障的主要目的是为了规避因生老病残等风险和自然灾害带了的收入分配不公所引发的风险，因此，建立公平的社会保障制度的是保证社会主义市场经济健康发展的必要条件。与企业养老保险制度相比，我国行政事业单位改革比较滞后。现行的退休制度“双轨制”导致机关事业单位工作人员无需缴纳养老保险，仍可以享受比企业退休人员更好的待遇。这种现象，不仅引发社会不公情绪，还不利于人才的流动，从而影响市场的劳动力流失与资源分配。因此，加快事业单位养老保险制度改革，对于形成公平的市场竞争环境和人才合理流动具有非常重要的作用。
　　2. 城乡社会保障水平不平等。我国农村居民占全国人口总数的70%，而农业GDP只占全国GDP的30%，反过来，占人口总数30%的城镇居民占GDP的70%。经济基础决定上层建筑，二元的经济结构导致了二元的社会保障体系。城乡经济发展不平衡，严重影响我国社会主义市场经济的发展，而社会保障水平的不平等，严重影响农村人民群众的生活保障。
　　（三）农民工利益受到侵害
　　随着大量农民工涌入城市，他们的养老问题也备受关注。据《2013年农民工监测调查报告》，我国农民工总量2亿6894万人，外出农民工月收入为2069元。有些不法企业为了获得更高的利益，违反《劳动法》不给农民工参加保险，而农民工本身知识文化水平有限、只顾眼前的利益，并且不知道养老保险的意义，这就导致了农民工的参保率偏低。
　　二、对策
　　（一）有效利用社保基金
　　现阶段中国的养老保险实行的是社会统筹与个人账户相结合的养老金制度，基金的筹集由政府、企业、个人共同负担。根据国家对养老保险基金投资运营的要求，筹集到的基金主要存入银行和购买国债，而过低的收益率和严重的通货膨胀，使社保基金保值增值事与愿违，基金规模日益缩水。收益与风险是共存的，而惧怕风险继续采用保守的运营模式，必然会导致基金流失。想在收益与风险这两个矛盾中找到一个平衡点，需要我们破除旧观念、改革创新，用一种全新的思维解决问题。
　　国家建立一个专项管理养老金的银行，全国实现养老金全国统筹，所有资金存入银行。银行可以把基金投资于股票、债券和抵押贷款，按照风险的大小可以合理的分配资金，获得较高的收益。股票的风险是最大，而收益率最高，在国外许多先进国家把社会养老保险基金购买股票，以获得较高的回报率。然而，中国的股票市场管理还存在种种漏洞，用养老保险基金购买股票须小心谨慎。最好的投资方式是，银行通过层层审批、严格把关，把资金投放到贷款业务上。养老金的贷款，需要比银行抵押更多的资产，相应的可以用比银行稍低的利息放贷，这样就可以保证，在无法追回的情况下，通过拍卖抵押物保证基金的安全。
　　需要注意的是，养老金专项银行的投资行为必须公开透明，使人民群众时时刻刻监督“生命钱”的运转情况。可以建立一个网站，实时公布投资项目和预期收益，对于即将投资的项目，可以通过投票和留言的方式聆听群众的意见。审计部门和司法部门必须严格监督银行，只有权利的分散和严格的监督机制，才能杜绝资金的贪污与挪用。
　　（二）延迟退休年龄
　　近几年，提高退休年龄吵的是沸沸扬扬，大家众说风云，对于提高退休年龄，需要我们理性分析。据国际劳动组织研究表明，如果将退休年龄从65岁降到60岁，将使退休金开支增加50%；相反，若将退休年龄从65岁提高到70岁，则费用将减少一半以上。对于人口老龄化导致的基金支出压力，最行之有效的办法就是提高退休年龄。目前我国职工退休年龄为男60岁、女50岁，女干部55岁。随着生活医疗水平的飞速发展，我国人口的平均寿命不断提高，根据第六次全国人口普查详细汇总资料计算，2010年我国男性人口平均预期寿命为72.38岁，比2000年提高2.75岁；女性为77.37岁，提高4.04岁，这意味着退休职工领取养老金的年限至少有12.38年和27.37年。
　　提高退休年龄将会影响到每个个体的切身利益，肯定有很多人提出反对。如果我们每个人只想从社会获取利益，而不想付出，我们的社会就会停滞不前，如果社会不发展，就会反作用于我们每个个体，个体也无法实现自己的性福生活。如果一刀切似地提高退休年龄，会使人民群众产生不满情绪，甚至会导致社会动荡，希腊债务危机就是活生生的例子。因此，提高退休年龄必须要做到统筹兼顾、顾及全局，必须要循序渐进、实现软着陆。
我国不仅退休年龄偏低，而且还有大量的提前退休人员，这更加加剧了养老金的支出压力。主要原因是，因为现行的养老金调待政策对于提前退休享受更好的待遇，因此，有些人甚至会通过违法手段办理提前退休。虽然我国已经开始在政策和制度上严格把关，但是只是在审批退休条件上制 约是无法阻止退休热潮。只有改变目前的养老金调待政策，加大对工龄的待遇扶持力度，才能从根本上杜绝此类现象。国家虽然通过宏观政策进行调待，但是不直观，退休人员不知道依据什么进行调待，如果今年调待比往年少，退休人员就会产生抱怨情绪。解决此类现象的途径是建立一种与当地居民消费指数和人均GDP联动的调整养老金待遇政策，不仅能更好的保证退休人员的基本生活，还能让人民群众信服，拉近与人民群众的距离。
　　（三）事业单位机构改革
　　目前，我国的退休制度主要分三个部分。第一部分是城镇企业退休职工，他们的养老金是由社会保险支付。第二部分是事业单位退休人员，他们的养老金一半是由社会保险负担，另一半由财政拨款。第三部分是机关公务员，养老金全部由财政全额拨款。当进行事业单位改革是，他们的养老金可能会低于垄断企业和公务员退休人员，如果其他部分改革不进行跟进，难免会让事业单位退休人员产生不满情绪。在进行事业单位改革时，要把握好改革的范围、内容、时机选择、也包括改革成本及其支付、分担比例等问题。中国事业单位编制人数达3000万，改革无法实现这么多人的一次性转入社保，要分行业、分部门、分参工时间进行改革。改革的内容也不可能五险统一实现，涉及到的改革成本也要分单位性质。对于盈利性单位，所需要的财政分担就可以少一点，对于服务型单位，财政分担就可以多一点。对于事业单位改革，最主要的目的是，减少财政开支，增加社会保险基金收入。如果改革进行顺利，可以实现社会劳动力与生产资料的有效利用、市场经济的合理划分配、财政支出的压力减少，从而实现社会财富的增加与事业单位人员的利益得到保障与提高。改革进行不顺利，会导致财政劳动力与生产资料的流失、改革成本不断加剧、事业单位人员的利益不断受侵害，改革将面临“得不偿失”的局面。因此，如何实现有效平稳的进行事业单位改革，事关国家的安定与和谐。2014年，深圳市率先进行事业单位改革，拉开了中国事业单位改革的序幕。深圳的改革取得了不错的成绩和效果，其中最大了亮点是“社会养老保险+职业年金”制度。职业年金与考核、奖惩及反腐倡廉紧密挂钩，可以有效防止怠慢与懒惰从而激活工作人员的积极性，也有效防止贪污腐败现象。虽然深圳的改革也遇到了“中人并轨”等问题，但深圳的改革会给其他地区的改革提供宝贵的理论指导与实践经验。
　　（四）缩小城乡社会保障水平差距
　　养老保险分两大部分，一个是城镇职工养老保险，另一个是城乡居民养老保险。国务院印发了《关于建立统一的城乡居民基本养老保险制度的意见》后，新农保和城居保实现了服务经办资源和基金管理系统的整合，从而形成了城乡居民养老保险。意见提高了缴费档次，从原来最高的1000元提高到2000元，各缴费档次相应的财政补贴也提高了标准。近年来，各省也陆续出台政策，放宽了农村户籍人员参加城镇职工养老保险的政策，有经济基础的农村户籍人员以个体工商户身份参加城镇职工养老保险。
　　然而，与近几年与城镇职工养老保险鲜明对比的是，城乡居保的待遇标准从没有调整过，而且对于参保人员死亡后，没有抚血金与丧葬费，这也制约着城乡居保的发展。虽然国家在政策上积极推进城乡一体化建设进程，但制度上的改善只能治标不治本。要想从根本上解决城乡二元结构的局面，必须从经济建设上下手，提高农业生产资料的科学化、机械化、现代化水平，提高农业在全国GDP中所占的比例，才能提高和保障农村人民的生活水平。
　　（五）切实维护农民工利益
　　从农民工的年龄结构上，中年人占很大比重。如果他们不及时参保，他们的养老问题将影响我国的政治、经济与社会和谐。政府需要加大针对农民工进行有效的宣传，加强对企业违法用工的监督力度，保护农民工利益，让农民工积极参加社会保险。如果实现所有农民工参加养老保险，会给养老保险基金注入一股强力的血液，还能有效缓解老龄化带来的支出压力。
　　除了上述几大问题之外，加快机构改革与部门整合也迫在眉睫。按照现行规定，社保基金监管由人力资源和社会保障部门、财政部门、审计部门各负其职。在审计过程中，出现各部门缺乏统一协调，只是一味地各自展开审计，这就导致了三个部门的重复劳动。当遇到问题时，会出现谁也不担当互相推诿等现象。应该尽快进行部门整合与权利明确划分，避免资源的浪费。现在有很多无业人员也关心养老保险，到养老保险  经办机构进行咨询，这时，经办机构就可以在促进就业上发挥重大作用，而这也需要与人社中的就业部门进行密切合作。
　　目前，我国正处于一个历史转折点上，而其中养老问题作为民生问题至关重要。如果不改变现状、不及时进行改革，等到人口老龄化巨浪到来时，就亡羊补牢、为时已晚。改革时要全面、联系、发展的观点看待问题，社会保障制度改革与模式选择应当遵循社会保障发展的客观规律，并与所处的经济与社会环境相适应。社会保障制度改革应当与其他相关改革或政策调整相协调，进一步完善我国社会保障制度体系，实现我国社会保障制度的可持续发展。
　　参考文献
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　　 侯仲华.渐进式延迟退休必须统筹兼顾.中国社会保障，2014（2）.
　　 米红，杨贞贞.建立与人均GDP联动的基准养老金制度.中国社会保障，2014（4）.
　　 米红，杨贞贞.也谈机关事业单位养老保险方案设计.中国社会保障，2014（5）.
　　 刘洪清.聚焦深圳养老保险“并轨”实验.中国社会保障，2014（6）.