新时期下银行贷款风险管理与防范的路径

　中图分类号：F832.4 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2013）01-0-01
　　一、导致银行贷款风险产生的原因
　　（一）银行方面的因素
　　第一，银行对贷款目的认识不是很到位，银行应该认识到贷款业务应该以让资金保值增值为目的，但是目前很多银行都没有将其作为贷款的主要目标，对贷款资金安全稳定性的重视程度较低，在进行贷款的发放时常常没有认真进行信用审核；第二，很多银行在对贷款企业进行信用评级工作时存在问题，比如有部分银行在进行企业财务审核时不注重判断企业财务信息的准确性，也没有进行进一步的核查，这就导致了很多企业选择虚报财务信息来骗取银行贷款，从贷款时就已经抱有一种不还款的心态；第三，银行贷款的集中趋势太过明显，例如对于一些大型的企业和垄断性事业行业，在向银行贷款就相当容易，银行方面也常常认为大型企业的贷款风险几乎为零，但是这种认识是非常错误的，比如当前很多大学贷款进行扩建改建，这些资金额度巨大的教育贷款就很难进行收回。
　　（二）企业方面的因素
　　一是部分企业有意骗取贷款，我国资本市场正处于发展阶段，很多企业的可流动资金都不是很多，由于企业要进行经营活动，所缺少的周转资金主要是从银行贷款而来，但是银行与企业的借贷关系中信息的不对称常常造成贷款方选择存在风险。一些企业为了能够尽快通过银行的贷款审查，常常谎报虚报自己的经营收益以及风险情况，让银行不能获得真实的企业信息；二是企业的内部管理水平较低，我国一些企业的内部管理制度不是非常完善，财务管理能力也相对较低，这就在一定程度上增加了银行的贷款风险，而企业管理人员的素质高低不一，常常导致银行和借款企业间的关系变动，对企业还款有很大的影响，同时，我国企业制度的改革逐渐深入，很多企业用股权转让、并购或者重组的手段来恶意逃避贷款，增加了银行的信贷风险；三是部分企业存在恶意逃避债务的情况，一小部分企业选择钻制度空子的方法来恶意躲避银行贷款，它们的资金都不经过贷款银行来结算，就算有可用资金的情况下也不去银行还款，逐渐形成了贷款银行没有企业存款的问题。
　　二、防范银行贷款风险的对策
　　（一）完善贷后风险监管系统
　　首先要把现场与非现场监控工作结合起来，作为银行贷款风险管理的一种重要手段，非现场监管就是使用各种现代化的工具，如计算机、互联网，对贷款信息和其他资料进行科学的统计分析，如果在分析中发现了借款者可能存在潜在的风险，就会在第一时间发出相应的警告或建议；其次是要抓好全面监管与重点监管两方面的工作，银行在进行借贷活动时要对贷款企业的生产活动情况、经营收益情况以及担保品价值变化情况进行实时的监管，而在做好全面监管工作的同时，银行也应该对不同贷款类型可能存在的风险进行重点监管，尤其是一些从事高风险行业的企业和信用级别比较低的企业，在进行贷款活动时应该着重提升对其的监管力度；最后要实行定期检查与非定期检查相结合的风险监管方式，银行要定期对贷款企业的财务报表进行分析检查，根据企业的财务报表来对其进行资产评估，判断企业的信贷资产以及其他风险信息，同时，银行还应该对贷款企业进行不定期的检查，确保定期检查中数据信息的准确性。
　　（三）健全银行贷款审批制度
　　一是要建立健全审贷分离制度，审贷分离制度必须以“三查”作为基础，它是在银行贷款的过程中把审贷人员进行三分离的一种制度。贷款调查评估工作人员主要负责对贷款进行评估，同时要承担评估失误所导致风险的责任；审贷工作人员主要负责审查贷款活动存在的风险，同时也必须承担审查失误的后果责任；而发贷工作人员则主要负责对贷款进行清收和发放，应该承担清收错误和发放失误的责任；二是要建立和完善分级审批制度，银行可以按照贷款业务量的多少、网点管理工作水平以及贷款存在的潜在风险程度来对各个分支网点划定审批权限，一旦有超出权限范围的贷款业务，分支机构必须向上级汇报审批；三是可以采取信贷委员会制度，银行各级机构都可以自行建立信贷委员会，委员会成员主要对一些疑难贷款业务与固定资产贷款进行审查，从而确保银行的信贷决策更加科学合理。
　　（四）建立贷款风险评价制度
　　要完善贷款风险评价制度就必须建立健全银行贷款评价体系，银行贷款风险评价体系是通过对影响银行贷款风险各方面因素进行综合分析，从而让银行能够更好的进行贷款风险评价。对银行贷款风险进行综合评价分析主要是通过对借款方的经营现状、财务情况等内容进行分析研究，从而对借款方的风险现状进行综合性评价。通常来说，银行贷款风险评价制度中的风险内容是按照借款企业经营风险、资产风险和环境风险来决定的，也有些地区是根据借款企业财务情况、发展前景、管理人员综合素质以及企业所处的社会环境来决定其贷款风险的大小。
　　三、结语
　　综上所述，银行贷款是银行对贷款人或贷款企业（本文中主要指企业贷款）发放的用于促进生产经营活动的资金，贷款资金的所有权依然是银行所有。所以按期对贷款资金进行收回是银行经营管理工作中对资金进行维护的关键环节。因为只有这样才能保证银行信贷资金能够正常运转，促进银行经济效益的提高。而在贷款期间由于各种不确定因素而导致的贷款风险，比如不按期还款，形成银行的呆账和坏账，这些现象将对银行资金造成巨大的损失，也不利于银行自身的发展。因此在新形势新环境下，我们必须要科学的进行贷款风险防范，对贷款资金进行有效管理，这样才能够促进银行自身又好又快发展。
　　参考文献：
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