北京居民金融素养与退休规划相关性的实证统计

　现在，我国已经进入人口老龄化社会，国民的退休养老问题成为我国亟须解决的的一大问题。为此，我国于2014年1月1日起实施企业年金、职业年金个人所得税递延纳税优惠政策，这是我国开始扩大养老制度第二、第三支柱保障作用的起步信号。从全球养老保障体系的建设过程看，无论是作为第二支柱的企业年金、还是作为第三支柱的个人商业养老保险，最终会为个人提供多种账户及策略选择，个人决策水平将会对养老规划起到越来越重要的作用。
　　一、我国退休养老体系
　　（一）基本养老保险制度
　　我国退休养老保险制度第一层次是基本养老保险制度。由国家统一政策，强制实施，其覆盖面广，原则上适用于各类企业。基本养老保险基金由国家、企业、个人三方面共同负担，其筹资办法由政府根据支付费用的实际需要和职工的承受能力，按照“以支定收、略有结余、留有部分积累”的原则统一筹集。
　　（二）企业补充养老保险费
　　第二个层次为企业补充养老保险费。它是基本养老保险的补充和辅助，属于社会保险的范畴，但与国家统一实施的养老保险既有联系又有区别。目前，我国企业补充养老保险的补充办法主要实行“缴费确定计划”即企业为职工缴纳补充保险金，职工退休后的补充保险水平的高低，主要取决于职工在职时缴费的多少。
　　（三）个人储蓄养老
　　第三层是职工个人储蓄性养老保险。这是由职工自愿参加，自愿选择经办机构的一种补充保险形式。由社会保险机构经办的职工个人储蓄性养老保险，由社会保险机构主管部门制职工个人根据自己的工资收入情况，按规定交纳个人储蓄性养老保险。
　　我国居民更多的是依靠第一次层次的基本养老保险维持退休后的生活，由于我国老龄人口的增多，政府负担加重，再加上居民生活水平的提高，现阶段的养老体系应将重点放到第二、第三层次，尤其是第三层次。居民应根据的自身状况来安排自己的老年生活，同时这就要求居民有很高的金融素养，只有这样才能保证享有高质量的退休生活。
　　二、调查数据整理与相关性分析
　　本文选取了具有代表性的北京地区居民作为调查对象，通过调查北京居民的金融素养水平及其有无退休规划来得出二者的相关性关系，并得出提高北京地区养老水平的相关建议。
　　（一）数据整理
　　问卷共分三部分：第一部分调查受访者对相关金融知识的了解程度，共3题，具体包括复利计算、通货膨胀的影响及风险分散的问题；第二部分调查受访者有无退休规划，共1题，主要从受访者是否计算过退休生活所需金钱来考察；第三部分调查受访者的基本情况，包括年龄、性别、职业、收入水平等。本调查通过网上调查回收问卷341份；纸质版问卷发放904份，回收有效问卷811份，纸质版问卷有效回收率是92.5%。
　　（二）相关性分析
　　本次调查问卷共收取有效问卷1152份，并对其进行整理得出具体数据。在对数据进行整理的基础上，分析居民有无退休规划与金融素养水平高低、居民性别、年龄、收入水平高低之间的相关性。具体说来，将有无退休规划设为因变量y（有退休规取值1、无取值为0）；以回答正确金融基本知识的个数来判断其金融素养水平高低，并设为自变量x1，取值分别为0、1、2、3；性别设为自变量d1（男性取值1、女性取0）；年龄设为自变量x2，取值分别为1、2、3、4、5，取值越大代表年龄越高；收入水平设为自变量x3，取值分别为1、2、3、4、5（数值越大收入越高）。由于因变量取值只有0、1两个，属于受限变量，因此本文模型分析选用Logit模型分析其相关性。
　　在5%的显著水平之下，各变量与有无退休规划间的相关性都十分显著，而且，男性进行养老规划的概率比女性大；是否进行退休规划与居民金融素养水平的高低成正比，即金融素养水平越高进行退休规划的概率也就越大；是否有退休规划与年龄成反比，年龄越大进行退休规划的概率就越小；是否进行退休规划与居民收入水平的高低成正比，收入越高越有可能安排退休生活。
　　三、调研结论
　　通过本次调查，我们了解现阶段北京地区居民的居民金融素养水平整体偏低，没有合理的退休规划。其中，女性、年龄较大者、收入偏低者的金融素养水平较低，这与家庭经济条件有很大关系。
　　再次，通过模型估计与检验，我们可以看到金融素养水平的高低与有无退休规划间有很强的正相关性，即居民的金融素养水平越高其建立合理的退休规划的概率就越大。
　　四、相关政策建议
　　从上面的调查中我们已经得出结论—居民的金融素养水平与其退休规划间的有高度的正相关性。因此，我们可以通过探索如何提高居民的金融素养，加强其进行金融决策的能力，增加居民的财富积累，从而使其能够建立科学合理的退休规划，提高其退休后的生活质量，最终提高整个社会的退休养老水平，解决社会的养老问题，减轻政府的财政负担。
　　（一）应加强全民金融知识教育
　　1.在学校加强青年学生的金融知识教育。对于青年学生，尤其是在校大学生而言，应该普及必要的金融知识，多开展一些金融知识讲座，金融知识有奖竞赛等活动，并积极号召学生参与其中，提高其金融素养。此外，还应该多开展金融领域的实践活动，比如模拟股市大赛、操盘手大赛等，提高其金融决策能力，树立金融理财意识，为其以后的退休规划奠定坚实的专业和实践基础，使其能够在以后的生活中，善于运用自己所学的知识，理性投资，科学合理的安排自己的退休生活，保障其老年生活的质量。
　　2.加强中年人的成人金融知识教育。对于40岁左右的中年人来说，现阶段正是其安排自己的退休生活的黄金时间段，在这个阶段提高其金融素养，能够很大提升其退休生活质量以及改善整个社会的养老水平。为此，首先，可以开办金融知识业余兴趣班，利用中年人的晚上或者是周六日的空余时间，教导其必要的金融理财知识，有效提高其金融素养；其次，中年人应该树立金融理财观念，可以寻求中介机构，合理安排自己的财产，科学规划自己的生活特别是退休后生活，树立主动理财的金融意识。
　　3.开展老年人的个性化教育。 对于老年人而言，他们已经步入了退休生活，其中大部分人都没有进行合理的退休规划，导致其退休生活经常会发生应接不暇的意外。对此，首先，可以开展金融知识讲堂进社区的活动，将某一地区的老年人集中起来，向其传播一些必要的金融知识，有效提高其金融决策力，合理利用其老年财产来弥补没有退休规划的损失；其次，银行是老年人接触最多的金融机构，因此，银行应该充分发挥其潜能，多向老年人宣传金融理财知识，推广真正有利于其财产升值的产品等。
　　4.加大金融知识的宣传力度。政府应该在提高全体居民金融素养方面发挥其主动性，加强金融知识的宣传力度，有效普及金融知识。首先，政府应该充分利用电视、网络以及报纸等公共媒体，开办金融理财与退休规划的电视栏目、新闻报道等，增加公众接收金融知识的渠道；其次，开展金融知识宣传月等活动，定期不定范围的与居民面对面交流，邀请专业为居民答疑解惑，解决其合理安排退休生活的相关困扰，提高其金融素养。
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　　作者简介：王丹丹（1989-），女，汉族，河北石家庄人，就读于首都经济贸易大学。