帐务处理系统的初始设置

发布时间：2015-07-15 09:40

　　一、系统安装和工作环境设置

　　1、软件安装

　　国内软件安装：INSTALL LOAD

　　国外软件安装：SETUP

　　万能软件环境设置：硬盘≥10M FILES≥30

　　二、系统参数设置

　　1、帐套号：万能财务99套内含建帐时间

　　2、记帐方法：借贷、收付

　　3、科目编码规则：

　　4、建帐

　　三、财务分工

　　对系统操作使用人员进行的工作职责和权限的规定。

　　1、记帐凭证的制单和审核不能是同一人。

　　2、出纳不应兼任记帐凭证的输入。

　　3、凭证的输入和记帐、结帐等工作应分离。

　　4、支票管理功能由专人负责。

　　5、系统的开发、维护人员不应进行日常业务处理工作。

　　四、会计科目设置

　　1、电算化后一级会计科目编码及名称由财政部统一规定。

　　2、会计科目要素分为：资产、负债、所有者权益、成本、损益。

　　3、编码规则：例：一级科目3位，二级科目3位，三级科目2位，四级科目2位，五级科目2位。5211321509 4级科目

　　4、建立科目的顺序是先建立一级科目。若删除了一级科目其下属的明细科目也将被删掉。

　　5、有经济业务发生的科目不允许修改和删除，只能在年度结帐后进行适当调整。

　　五、凭证类别

　　分一类：记帐凭证

　　分三类：收、付、转。现金、银行、转帐。

　　分五类：现金收、银行收、现金付、银行付、转帐。

　　六、初始余额

　　年初余额、发生额