金融科技助力打造智慧宗教生态圈的思考
【摘要】习近平总书记在2016年召开的全国宗教工作会议上强调，做好党的宗教工作，关键是要在“导”上想得深、看得透、把得准，做到“导”之有方、“导”之有力、“导”之有效，牢牢掌握宗教工作主动权。同时，党的十九大报告中指出，全面贯彻党的宗教工作基本方针，坚持我国宗教的中国化方向，积极引导宗教与社会主义社会相适应。2018年2月1日起实施的《宗教事务条例》对宗教事务管理提出了新的要求。这些政策都为商业银行助力宗教事务管理提供了重大契机。
【关键词】商业银行；宗教事务管理；金融科技
近幾年，一些商业银行成立了自己的金融科技公司，它们充分发挥金融科技、金融服务的行业优势，协助政府部门搭建事务管理平台，实现政府部门与商业银行的共赢。在互联网金融迅速发展和大数据分析火爆的大背景下，如何做好新形势下的宗教管理工作，如何加强对宗教团体和宗教活动场所信息的统计、宗教财务监督和安全的管理，成为是各级宗教事务管理部门亟待解决的问题，这也无疑成为商业银行助力打造智慧宗教生态圈的一个机遇和挑战。
一、我国宗教的现状
目前，我国已形成以佛教、道教、伊斯兰教、天主教和基督教等五大宗教为主体，兼有少数其他宗教和多种民间信仰的基本格局。
（一）我国涉教人数众多。据统计，全国各类宗教信徒超过2亿，宗教教职人员大约有38万，宗教界人大、政协代表有1.7万人。可见，我国涉教人员不仅人数众多，而且具有一定的社会地位。
（二）地域分布广。我国有宗教院校91所，宗教活动场所大约14.4万个，宗教团体约5500个，全国34个省级行政区域均有分布。
（三）资金规模大。近10年财政资金投入宗教场所维修款超过两个亿，公益慈善捐款大于10个亿。善款数量巨大，且缺乏有效监管。因此，宗教领域应该是商业银行拓展业务的一个广阔的市场。
二、我国宗教管理的现状
（一）宗教事务信息化水平低，宗教信息数据不完善
宗教管理部门没有建立完善的数据库，国宗局仅仅使用的是单机软件，各地的民族宗教部门的数据也没有实现共享，导致一些宗教场所、人员等基础数据缺失，宗教活动场所管理混乱、虚假宗教从业人员和机构没有权威的、便捷的查证渠道。另外，宗教政策主要靠文件和会议传达，宗教活动资金的申请和审批都要依靠人工处理，这无疑增加了时间成本和经济成本。
（二）宗教场所财务管理不规范，宗教资金监管不健全
由于宗教活动场所有其特殊性，它的财务管理与一般的企事业单位有较大不同，因此，目前没有适合宗教场所使用的财务管理系统，它们只能使用手工记帐。另外，宗教场所不属于政府审计监督的范畴，不受审计局等政府审计机构的监管，同时，它也不是市场经济部门，不受工商税务等市场经济管理部门的监管。因此，宗教活动场所有大量善款、涉外捐赠等资金的使用缺乏有效监管。
三、金融科技助力宗教事务管理的对策和建议
作为商业银行，如何打破传统的经营模式，利用金融科技的优势助力宗教事务管理领域，实现政府、银行、客户三方共赢呢？
（一）协助宗教事务管理部门搭建高效的信息化管理平台
宗教事务管理平台可以实现宗教活动场所和宗教界人士信息的高效采集、支持自动生成二维码供公众查询，管理人员可通过手机客户端便捷地进行相关信息的新增、删除、修改等，系统支持图片、文字等全量数据线上传输、云端存储。同时，宗教事务管理平台可以为客户提供APP、网站、二维码等多渠道的查询方式，并设置违法行为举报功能，方便公众查询和监督具备合法资格的宗教活动场所、民间信仰活动场所和宗教教职人员，防止不法分子打着合法宗教主体的名义行骗，消除安全隐患。另外，该平台应具有统计分析功能，能对平台内各子系统数据智能抓取、自动分析，直观展现某个宗教区域的整体情况，帮助宗教事务管理部门抓住主要矛盾，把握问题脉络，制定优化措施和处置方案，提早预防重大安全事故，提供考核管理数据支撑。
（二）为宗教场所提供个性化的宗教资产财务管理系统
该系统应具备财务管理、资产管理、资金监控、资金预警四个基本功能。财务管理功能可以通过ERP系统统一资金核算口径，规范核算方法，通过软件进行固化，减少人工失误，降低审计风险。由于宗教活动场所等民间非盈利机构的特殊性，它们使用的财务会计软件中的会计科目要进行相应调整。资产管理功能是为方便管理部门实时掌握宗教团体、宗教院校、宗教活动场所的各类资产情况，该系统应具有实时资产登记功能，为文物、经书等动产和土地、佛像等不动产提供登记途径。宗教资产与一般企事业单位的资产不同，因此还需增加宗教资产财务管理模块，包括对宗教固定资产卡片的维护、宗教固定资产处置账务处理、宗教固定资产盘盈/盘亏账务处理，以及宗教文物文化资产管理模块。资金监控功能可通过银企直连技术，对账户自有资金、财政资金、税务资金、涉外资金、善款资金进行监管，实现下属组织资金存量、流量和流向的实时监控。同时，可以通过宗教事务管理平台和宗教场所财务管理子系统的服务和数据交互，支持宗教事务部门对宗教场所、团体、院校等进行在线资金监控、财务监管和指导。资金预警功能可通过银行的资金结算渠道，采用先进的反洗钱调查手段对可疑交易、大额交易进行摸排。
（三）为宗教场所提供新的捐款渠道
为了适应现代移动支付的社会发展趋势，商业银行可以协助宗教场所拓展新的捐赠资金的渠道，推出电子功德箱产品。信徒们除了捐赠现金外，还可以通过手机扫描的方式将捐赠资金转入电子功德箱。
四、商业银行利用金融科技助力宗教事务管理的效果
（一）首先，宗教管理部门通过使用宗教事务管理平台，可以规范对宗教场所、人员和活动的管理，丰富宗教监管部门的监管手段，全面提高宗教工作水平。其次，宗教团体和宗教活动场所等机构通过统一使用专门的宗教财务管理系统，不仅可以规范资金核算口径，清晰记录宗教场所资金收付和固定资产管理的情况，而且便于监管部门管理宗教资金的流动情况，并对宗教场所固定资产管理和境外资金、网络捐赠及善款的使用进行监管，从而实现财务基础数据及财务核算的规范化、标准化管理，更好的落实《宗教事务条例》中对宗教场所的财务管理要求。
（二）宗教团体和场所可通过该平台告知信徒开展的各种宗教活动的信息。另外，电子功德箱为信众提供了更加便利的资金捐赠渠道。
（三）商业银行通过协助宗教管理部门搭建宗教事务管理平台，从而打造建设的智慧宗教生态圈可以为其扩宽获客渠道，帮助发展宗教行业对公客户。通过资金、财务管理和工资管理等服务本身的业务特性，带来宗教行业机构客户的对公账户开户量和资金沉淀。同时，商业银行可以通过对宗教管理平台的优化，让其更完整的掌握政府端和客户端的客户信息。
五、小结
商业银行利用金融科技助力打造的智慧宗教生态圈，可以提升宗教团体和宗教活动场所财务管理的工作效率和规范性，方便宗教管理部门对宗教场所、团体和院校进行在线的及时有效的资金监控和财务监控，同时有增加了商业银行的获客量和资金沉淀，从而可以更好地实现政府端、客户端和商业银行的三方共赢，带动了金融行业的全面发展。