我认为 大学生诚信调查报告前言：信用乃立身之本，俗话说：“人无信不立，国无信不国。”诚信，是中华民族的传统美德。然而时下，我们身边却出现了形形色色的"失信"现象。它是一个遍及全社会的课题，对大学生更是有着不一般的意义，它代表中国未来的发展。在调查中发现的种种问题应该引起我们的深思。正文： 一：诚信对于大学生有着重要的意义 在这个竞争激烈的社会，诚信是每个人立足社会不可或缺的无形资本。恪守诚信是每个大学生每个人应当有的生存和发展理念之一。诚信的人必将受到人们的信赖和尊重，从而享有做人的尊严和发展事业服务社会的机遇。每一个大学生在步入社会之前，都应该认真地分析评价一下自己的价值观和人生理念，把诚信这两个字刻进我们心灵的深处，用一生的言行去实践它。只有当我们对于诚信的修养提高了，我们的人生才有可能走上一条“可持续发展的道路”，才能更好地抓住每一个宝贵的人生际遇，让自己真正成为社会的栋梁之材。 二：大学生的诚信缺失问题表现 信的基本内涵，包括“诚”和“信”两个方面。《周易》有“君子进德修业，忠信，所以进德也；修辞立其诚，所以居业也。”孔子曾说：“自古皆有死，民无信不立。”（见《论语·颜渊》）。古人关于“诚信”的上述代表性观点，在今天仍具有现实意义和借鉴价值。当前大学生的诚信状况如何呢？ 中国人民银行总行行长曾痛心疾首地说：“从1999年起至今我们一共为我国的大学生提供了695万的国家助学贷款，然而至今年为止，拖欠贷款的比例还一直徘徊在20%—40%之间。我们是怀着一颗炽热的心送出我们的帮助的，但收获的结果却令人心寒。”因贷款按期归还违约率太高，国家助学贷款曾一度暂停，到2004年才重新启动，并新增了大学生毕业两年后必须开始还款的要求，2006年也就成为助学贷款还款的首个高峰年。央行征信管理局的一分调查调查显示，在个人征信系统建立之前，大学生毕业后不能按时归还助学贷款的比例较高，某些地方违约率达30%。我想，除了部分大学生毕业后暂时没有找到工作，无能力偿还外，更深层次更本质的原因可能是：大学生诚信的“危机”。与此同时，目前社会上假文凭、假证书、假学术之风也刮及高雅校园，难怪莘莘学子为之躁动不安，急功近利，一些学生不守诺言、作风虚浮、毕业违约等不良现象有所抬头，“诚实守信”这一中华民族传统美德被抛于九霄云外，这样培养出来的“建设者”、“接班人”要么是营养不良，要么是底气不足，总之是“跛脚”的。此外，大学生就业的诚信问题尤为严重： 1、推荐时虚报材料。部分毕业生为了能在众多应聘者中用人单位的注意和重视，使出浑身解数使自己的材料精彩夺目、完美无缺以至言过其实。如伪造课程成绩、英语、计算机、普通话等级考试证书；虚构在学校期间的任职情况，编造社会实践经历；采取“偷梁换柱”的方法摇身一变，变成“三好学生”，“优秀学生干部”。 2、 面试中自我拔高 部分毕业生在面试中面对招聘主管人员的提问时，对自己各方面素质和能力夸夸其谈，结果到了实际工作中，用人单位发现其十分普通平淡。再如一些毕业生再接到面试通知时害怕自己不能通过而叫其他人代替面试。 3、部分大学生随意毁约 现在学校一般要求应届毕业生在三四月份就要找好签约单位，以便把毕业生的各种关系转到新单位。在这种情况下，一些毕业生会先找一个可以签约的单位签约以求得缓冲，一旦有更好的单位接收，他们就马上跳槽。毕业生这种边签约边毁约的做法在一定程度上给用人单位造成了损失。 三：关于解决问题的建议 大学生是社会高素质人才，将担当社会重任。而面对另人担忧的大学生诚信问题，解决大学生诚信问题迫不及待。 1、通过法制强制规定。 立法建制是关键，应抓紧进行信用立法和信用制度建设，尽快把我国建设成为信用社会。政府要着手制定、完善和贯彻执行能充分体现诚实信用体系的法律法规，用以规范政府、企业、个人的行为，以法律形式约束社会的各种行为。在现行的法律中，都应有明确的、要求主体诚实信用的具体条款。对违法者的处置，也要有明确的定性、定量的法律规定。中国人民银行成都分行征信管理处有关人士表示，中国人民银行已将大学生助学贷款情况纳入了个人信用体系中。某位大学生一旦有违约行为，即会被记录在案，在今后的房贷、车贷、留学、创业，甚至就业中都会受到限制。 2、学校诚信教育 开展诚信教育，切实提高大学生诚信素质。对大学生进行诚信教育要求高目标，但要从低起点希望能帮助到你
大家好，我是征信修复师华长安。欢迎大家进入征信实战课！今天我们来进行第一课，重新认识征信，以另类的角度让你看清楚征信的真面目。首先我们需要稍微深刻的来分析一下征信是什么，让大家明白，征信的另外一个面。截止到目前，中国有亿自然人，都进入了中国中央银行征信数据库，每天征信查询次数高达五百多万次。什么是征信？即信用报告的整理收集和评估。它是由人民银行征信中心统一建立的"信用档案"。（征信分为个人征信和企业征信，本文所提征信主要为个人征信。）征信主要应用于银行业务，个人贷款、信用卡办理。银行需要查看个人的信用报告，并进行评估。保持良好的征信，不仅有利于我们在银行办理贷款等业务；被列为失信执行人，不仅会影响我们在银行的业务，也会被限制乘车、购买机票等行为，会造成很多麻烦，给生活带来极来大不便。所有，我们要爱护好我们的征信。央行征信中心表示，即使这一年都没有任何需求，不需要贷款也不需要申请信用卡，我们也建议市民至少查一次信用报告，以避免别人盗用自己的身份去办了卡或贷款。那我们该如何查询个人征信报告？目前查询个人征信方式主要有三种方式：一是可以前往所在地中国人民银行分支机构进行现场查询；二是通过互联网查询本人信用报告服务；三是网银查询、商业银行代理查询等其他服务渠道。如果征信没问题，也不要乱查呀。因为你的每一次查询，正规机构都认为你需要钱，查多了，表示你非常缺钱。当然你真正需要钱的时候，任何正规审批，都会对你的资质持谨慎和怀疑态度！需要特别注意以下问题呀1、不要在网上随便申请信用卡， 点一次查一次征信。2、不要随便在网上申请几千元的贷款 ，即使额度再小，也是点一次查一次征信。如果征信上显示查询次数过多，或者小额贷款次数过多，会导致征信变花，进而影响我们后续的正常工作和生活。征信可以说就是一个人的第二名片，爱护征信，一点也不能马虎。
征信市场的研究论文篇三 《我国征信市场的培育与发展》 摘要：自20世纪90年代以来，我国信用市场经过十几年的风风雨雨，已逐步走向成熟，征信体系初见成效，且市场化运作模式基本形成。但由于传统的信用观念影响，政府、银行、企业、个人对征信市场的标准化发展在认识上重视不一，操作上“摸石头过河”，因此，我国的征信供给市场不规范，征信需求市场不成熟，征信体系还不够完善。为推动征信体系快速健康发展，必须对征信供需两大市场进行基础性的培育和规范。 关键词：信用;征信市场;征信体系 我国征信业经过十余年的发展，从无到有，逐渐壮大，虽已形成了一定的规模，但信用中介机构仍然处于步履艰难的窘境。究其根源在于全社会缺乏信用观念与政府缺乏信用法制而伴生的整个市场的征信产品供给与有效需求严重不足。如企业使用信用产品的意识普遍淡薄、社会其他主体大多缺乏利用信用产品来保护经济交往中利益的意识。特别是在结束计划经济体制之后，我们还是习惯于操作政府信用需求，不自觉地导致政府信用需求挤出企业特别是个人的信用需求。其表现就是企业离不开银行贷款、银行个人储蓄居高不下。因此，如何淡化政府信用需求，稳定企业信用需求，启动个人信用需求，从而推动征信机构、征信产品、征信从业人员快速健康发展，就成为建设社会征信体系的一个重要问题。本课题分析了征信供需市场的培育与完善和两大市场的协调与管理问题，以期对我国征信市场的发展与完善提供有限的参考。 一、征信供给市场的培育与完善 (一)我国征信供给市场现状分析 1.征信机构的发展状况。 我国的征信机构包括中国人民银行征信中心和一些私营征信机构。中国人民银行组织商业银行已建成的全国统一的企业和个人信用信息基础数据库，成为我国企业和个人征信体系建设的标志性工程，同时，也是我国征信体系的重要基础设施。它在全国范围内为每一个有经济活动的企业和个人建立了一套全面的、综合的信用档案，连接了所有的商业银行、非银行金融机构和有条件的农村信用社，截至2006年12月，已为460多万户贷款企业和近5亿自然人建立了信用档案。其中4800多万自然人拥有信贷记录，收录的企业和个人贷款余额占全国相应贷款余额的90%左右。 私营征信机构主要是指经征信监督管理部门批准的、专门从事征信业务活动的企业法人，即狭义上的征信机构。目前我国私营征信类公司的总体规模普遍较小，几家规模比较大的征信公司，如新华信商业风险管理有限责任公司、华夏国际企业信用咨询有限公司等，其年营业收入也仅有几千万元的水平。目前我国征信机构的主要特征表现为：信用征集和调查公司正处于探索阶段;资信评估机构发育缓慢;信用担保机构存在较大的风险;资产评估机构公信力度较低。 2.征信产品的供给状况。 从供给的角度来看，资本征信产品、企业征信产品、个人征信产品品种较少、普及率低。 首先，各金融机构之间还没有建立一套统一的信用评级体系，对于同一企业各金融机构内部评级结果差距很大，同一企业在不同金融机构常常具有不同的信用等级，这种评级结果在金融机构之间互不认可，不具有可比性，使得企业的真实信用状况难以准确判断。对相同事物的不同描述造成了征信体系建设中各系统间互联互通困难，对数据加载整合造成了很大障碍，降低了征信系统的数据质量，影响了信用信息的准确性和完整性，使信用报告无法全面和客观反映被征信主体的信用状况，在一定程度上制约了征信产品供给市场的健康快速发展。 其次，人民银行信用信息基础数据库的数据采集普遍单薄。2006年11月人民银行渭南市中心支行对渭南市县级金融征信系统的一份调查显示，目前渭南市信用信息基础数据库的数据只能反映客户在信贷方面的内容，数据的采集也只是与金融部门有信贷业务关系的客户群，因而很难独立成为征信产品。 同时，信用信息基础数据库的数据更新也比较慢，信息的真实性难以核实。在调查中中国人民银行延安市宜川县支行和定西市安定区支行都承认，一些县人民银行仅仅通过年审完成数据库的信息更新，企业提供的信息是否真实、准确无法核实。渭南中心支行的工作人员认为，目前信用信息基础数据库信息质量难以保证，部分信息更新与企业变化脱节，不能及时反映企业财务、资产等情况。如渭南市信用信息基础数据库中企业财务状况的数据一般是在办理贷款卡、发生信贷业务以及每年4至6月贷款卡集中年审时进行登记的，大多数企业每次相隔的年审时间为一年，而企业财务的变化却是频繁的，这使得银行信贷登记咨询系统中的财务数据与企业真实财务状况有较大偏差。 再次，商业性的私营征信机构采集信息在很大程度上受到限制。由于信息公开涉及社会各方面的利益，而目前我国尚没有统一的信息公开的相关法规，征信机构采集信息难度大、成本高，严重阻碍了征信机构业务的开展和产品的普及，国家还没有相关的法规，强制性规定掌握征信数据的各机构和企业必须向社会公开有关征信数据，并严格控制信息公开的种类、传播范围和准确性，以保护消费者的利益。 3.从业人员的管理状况。 征信人员是征信事业的关键，征信报告初级资料的搜集、报告的撰写、公司印象的产生及公司利润的来源均依赖于征信员的认真工作。因此征信机构从业人员素质的优劣自然也会影响征信品质的好坏。 征信工作的本质是以现有的数据探求事物真相，预测未来趋势。技术范围颇为广泛，涵盖会计、统计、经济、货银、企管、国贸、税务、市场、行销、商事法及各行各业的专业知识。征信工作已形成一种专业工作，不仅初入门者需要训练培养，而且随着社会的变迁，科技日益发达，征信技能不断更新，征信从业人员须不断接受新信息，高效完成工作。而我国征信机构从业人员较少，人数最多的公司也仅有几百人，通常为几十人，有的征信公司仅有几个人，而且这些从业人员素质参差不齐，具有本科以上学历的比重不高，具有专业知识的人更少。这严重影响了我国征信业的进一步发展。 (二)我国征信供给市场的发展与完善 1.征信机构的专业化。 我国的征信机构应该以国际性征信机构为标准进行完善。如，益百利(Experian)和艾可飞(Equifax)，这两个跨国公司都采用先进的计算机和 网络技术 ，对数据进行集中处理，建立了一个庞大的数据中心并异地备份，数据每月进行更新。两个公司对于信息数据的处理在技术上是自动完成的，以防止人工干预出现错误，防止违法使用个人客户信息。两大公司通过对收集数据的加工处理，为金融机构和零售商有偿提供信用产品及服务，主要是提供信用报告。 同时，利用对数据的深加工，帮助金融机构和零售商更深入地了解客户和开发有利润潜力的客户，进行目标营销;利用其先进的信用评分技术，帮助金融机构和零售商快速处理客户申请、准确决策;利用其人才、技术和管理优势，提供特定服务，向外进行技术扩张。再如，美国的信用局，专门从事个人信用资料的收集、加工整理、量化分析、制作和售后服务，形成了个人信用产品的一条龙服务。我国的征信机构也应该就信用信息的收集、信用产品的开发和管理形成一套科学的体系，即：建立起信用资料的收集和登记、信用数据的加工处理和信用评估、信用产品销售使用的系统工程。 2.征信产品的标准化。 征信标准化建设是征信业高效率发展的平台。征信标准化的目的是促进信用信息跨部门、跨行业共享，规范征信业务活动，推动社会信用体系建设。因此，涉及信用信息采集、使用以及从事征信业务的机构。如涉及企业身份登记及个人身份认证、信贷、企业信用、产品质量、社会保障、公积金、纳税、法院执行、通信缴费、学历等信息的机构以及信用调查、信用评级等征信机构。 2006年11月21日，人民银行发布了包括征信数据元标准在内的5个标准，其中征信数据元标准为系列标准，包括《征信数据元数据元设计与管理》、《征信数据元个人征信数据元》及《征信数据元企业征信数据元》，人民银行2006年11月21日发布的是该系列标准其中的两项。《征信数据元数据元设计与管理》是指导性标准，结合征信业务特点，对征信数据元的基本概念和结构、征信数据元的表示规范以及特定属性的设计规则和方法进行规定，明确了征信数据元的动态维护管理机制，为指导征信机构或其他相关信用信息报送或使用机构编制征信数据元目录提供了统一的方法和指南。《征信数据元个人征信数据元》按照《征信数据元数据元设计与管理》的基本原则和方法，对个人征信市场所涉及的基础性、通用性数据元的定义、计量单位、表示等18个属性进行了统一规定。并且，为发挥征信业标准化建设促进社会信用体系健康发展的作用，人民银行优先开展了信贷市场和银行间债券市场信用评级规范的制定工作。 为进一步实现征信业的国际化、标准化，《征信数据元企业征信数据元》等国际性标准应逐步出台。主要涉及：数据元及代码标准、数据包格式标准、信用数据交换统一接口标准、分布式自治数据库统一检索技术指导标准、分布式应用服务访问指导规范、征信数据交换质量过程管理规范、征信数据安全过程管理指导规范等。另外，鉴于国内可能出现较多地方性征信系统的实际情况，应制定征信系统建设指导白皮书，指导各征信系统的建设，从而保证各系统可以有效地与其他征信系统衔接。 3.从业人员的现代化。 社会各界委托征信机构提供征信资料，主要是希望透过征信机构有经验的专业人才，以其专业知识及作业方法，对企业及个人往来客户经调查分析后，提出评鉴意见，作为信用管理的依据。且专业征信机构因处于第三者立场，对委托征信及被征信公司均无任何利害关系，所搜集到的资料能客观公正地分析，使企业交易更有保障。而信用的探讨、分析与评估判断，则依赖征信工作人员求真、求专之精神、敏锐的警觉性及观察能力，缜密的分析与熟练技术的应用与丰富经验之配合。至于如何巧妙运用，与征信工作人员的素养关系重大。因此，征信工作人员必须接受专业培训且应具有良好的道德修养。 征信人员应该通过职业培训分为初级征信人员与中、高级征信人员。初级征信人员必须达到高级商业学校程度，或大专程度(曾修习会计、商业、工商管理等有关课程者)。目前的征信工作人员必须进行训练，训练的方式，应该除了由征信事业或企业内部的主管对员工集体教育及个别辅导、工作会议研讨、举办企业内部演讲会等的内部训练以外，外部训练也十分必要，包括国内、外院校进修及其他外部训练机构，或选派优秀人员赴先进国家同业考察、研习业务等。 针对初级征信人员，应由专门负责单位编列年度训练计划，适度为员工建立一套完整的职业前程发展计划，定期有系统地培育员工，提高其实务处理能力，以提高人力资源的品质。相对地，针对中、高级征信人员的训练，则以不定期训练为主，可视业务需要随时调整、训练或派赴训练机构训练，增强其对社会关系错综变化的应变能力，提升其经营理念层次。 二、征信需求市场的培育与发展 (一)企业征信需求市场的培育与发展 1.企业征信需求存在的问题。 长期以来，我国政府对推动企业广泛使用信用产品没有足够的引导，更加上经济发展水平对企业征信需求拉动不够，因此，我国企业信用仅在大城市大企业有所发展，相当部分的中小城市及中小企业信用能力还不强，广大农村地区更是无从谈起。根据国外的经验，经济发达程度与征信成熟程度呈正相关关系。即，经济越发达对征信的依赖程度就越大，而征信又反过来促进经济的发展。从国际上看，当人均GDP超过3000美元时，企业信用的巨大潜力才会被发掘出来。2005年我国GDP刚刚超过18亿元，人均1400美元，远远低于该标准线。 另外，企业对征信的作用认知程度较低也是企业征信需求市场得不到较好发展的重要原因。长期以来，我国间接融资几乎垄断了企业的资金融通市场。而四大国有商业银行的风险承担主体是国家，企业贷款靠关系、走后门、凭计划，企业的信用意识缺失。中小企业在银行的贷款比例极低，更是缺乏信用意识。亚洲金融危机以后，银行风险的暴露，金融监管的加强，银行体制的改革，使得企业的信用意识有所加强，但被信用机构征集信用的正确理念并没有树立起来。对征信机构缺乏了解，对征信公司的调查报告将成为企业开拓新客户、提供信用额度的重要衡量指标认识不够。相反，由于一些企业信用程度低，即会把征信报告当作“黑名单”，对征信持消极态度。这也是各国征信业发展的历史足迹。如，上世纪初日本的征信业，企业对于早期的信用调查普遍持警惕、排斥、拒绝态度，其中不乏将调查员拒之门外、侮辱谩骂等行为，表现出社会整体的不信任感。这一局面一直持续到上个世纪七八十年代。而在今天，经过无数次市场洗礼，企业已普遍认同其在经济生活中的作用，将其作为参与经济活动的游戏规则。态度转为谨慎警惕、理解和配合。一些企业甚至希望接受信用调查，以便通过征信公司的信用调查网络，向客户、金融机构展现自身良好的资信状况，开拓潜在客户，获得优惠贷款。而国内企业对自身的信用信息缺乏足够的重视和规范的管理机制。 2.企业征信需求市场的培育。 我国实行市场经济体制以来，各类企业都在大力倡导正确的信用理念，但信用信息规范的管理机制却没有建立起来。企业自身的信用信息规范的管理机制既是企业发展的必要条件，也是建设和完善社会征信体系不可或缺的前提。从西方征信体系完善的国家来看，具有一定规模的企业一般都建立了独立的信用管理部门。企业内部征信制度既能服务于企业赊销业务的发展，也有利于企业信用信息的管理。从而可以充实与完善社会征信体系。这种制度一般要求企业建立相对独立的信用管理机构，制定信用政策，对每一笔赊销业务进行前期、中期、后期管理。 但是，建立企业内部征信制度，首先要有相应的法律支持。我国在有关征信法规制定中要考虑为企业内部征信发展提供法律环境。资料是企业内部征信关键环节。法律应当授予企业方便、快捷地获得赊销对象信用信息的权利，并划定较宽松的资料收集范围;应当允许企业从政府部门、专业征信机构获取其债务人的信息;应规定债务人承担提供虚假信息的责任。 另外，政府应采取积极措施，推动企业内部信用制度建立。针对社会信用意识差，传统观念强的状况，政府应采取试点、树立典型，介绍经验，开动宣传舆论机器，形成良好的社会氛围，促使企业，尤其是大中型企业加快建立起内部征信制度。 (二)个人征信需求市场的培育与发展 1.个人征信需求存在的问题。 第一，我国经济发展水平较低导致个人信用利用程度不高。个人信用消费仅在大中城市有所发展，相当部分的中小城市个人信用消费能力还不强，广大农村地区更是无从谈起。目前，除了东部沿海城市和中、西部部分省会城市经济较发达外，我国大多地区经济水平较落后，尚不具备大范围发展个人信用的经济条件。 第二，政府对个人信用征信的引导与规范不够导致个人征信的有效需求不足。1999-2000年，我国相继颁布了《关于开展个人消费信贷的指导意见》、《个人存款账户实名制的规定》等法规，但这些法规的权威性和可操作性都较差，更没有对较为关键的个人信息的使用和传播进行规范。此外，我国的个人破产制度，社会保障制度，个人财产申报制度，个人账户制度等相关 政策法规 尚未出台，影响了个人征信制度的建立。 第三，传统观念直接影响个人信用征信的有效需求。受传统观念影响，我国居民“量入为出”的消费习惯根深蒂固。尽管在一些大中城市，人们的消费观念正在发生变化，一部分人已突破了“零信用”记录，但大多数人仍然对个人贷款持谨慎态度，而储蓄率却高达39%。并且个人还持有相当数量的国库券、债券、股票等金融资产，这些都是重要的个人信用资源。理论上说，18万多亿元的个人信用资产足以产生巨大的个人信贷需求，促进消费信贷的增长，而当前的实际情况是，我国个人贷款占银行贷款总额的比例约为2%-3%，在个人信贷业务发展较好的上海也仅有10%，远远低于西方发达国家30%的比例。庞大的个人信用资源被长期闲置，很大程度上限制了个人信用征信制度的建设与发展。 第四，个人信用资料不全导致个人征信的有效需求不足。目前我国居民能够提供的个人信用文件主要有居民身份证、户籍证明、人事档案和个人财产证明(如存款凭证、实物财产和其他个人财产证明等)。前三种文件仅能说明个人的自然状况，第四种虽然与经济有关，但它仅提供了某一时点个人存款余额和实物资产情况，并不反映个人收入多少、来源及可靠性，也不反映个人债权、债务状况及守信状况。由于我国尚未建立起个人财产申报制度和个人基本账户制度，个人收支和债权债务没有完整系统的记录，个人信用评价的基础数据资料十分缺乏。另外，在我国，绝大部分地区没有专门的征信机构对个人信用记录进行系统的收集记载，普通居民普遍缺乏自己的个人信用记录。个人信用档案一片空白，个人征信成为“空中楼阁”。 第五，个人信用资料的分割封锁降低了个人征信的有效需求。目前，我国居民的个人信用信息“原材料”，要么掌握在公安、法院、人事、工商、税务、劳动保障等政府相关的部门中，要么掌握在银行、公用事业单位、通信、保险等非政府机构，处于极端分散的状态。同时，这些部门和机构的信用数据档案系统相互封闭，条块分割情况严重，制约了个人征信体系建设的步伐。 2.个人征信需求市场的培育。 首先，发挥政府部门作用，运用市场机制积极引导、推动个人信用信息的建设。当前，我国尚处于经济转型时期，市场经济发育状况和社会信用状况都不是很理想，单独依靠市场的力量来推动个人信用信息建设是行不通的，必须重视和依靠政府支持，发挥政府在制定政策、创造环境和监督管理方面的优势，推动个人信用信息建设的快速发展，提高其有效需求。 其次，营造个人信用信息的法律环境，提高对社会公众隐私权的保护。借鉴美国的《公平信用报告法》等，制定类似的法律，全面保护个人隐私权。该法律应包括以下内容： (1)保护被征信者的知情权，即征信必须取得被征信者同意; (2)合法性，即征信必须符合法定程序，以合法手段取得; (3)客观性和时效性，即信息的收集应以事实为基础，进行客观、公正的描述;被征信者有权消除错误的、过时的信息，保证信息的准确性和时效性; (4)保密性，即信息服务对象必须是根据法定的或约定的事由使用信息资料，不得随意向第三者泄密; (5)对征信中侵害个人隐私的行为进行追究和惩处。 再次，立足全民，培育良好的诚实守信社会风尚。个人信用征信工作是一项社会性的系统工程，需要全民的参与，要做好信用知识普及工作，加强全民道德教育，向社会大众宣传、普及信用知识，要注重个人信用的培育。良好的个人信用是一种经济资源，在欧美一些发达国家，信用已经成为一个人在生活中的“第二身份证”。个人信用的培育重在日积月累。日常生活中将不用的钱及时存入银行、使用银行卡刷卡消费、按时归还贷款、避免信用卡恶意透支、按时交纳各种税费等等，都有利于提高自己的信用评分，有利于个人信用的培育。 为使我国征信市场尽快与国际市场接轨，在大力培育征信供需市场的同时，必须努力解决征信的法律法规问题、征信市场监管问题、行业自律不足问题等，实现征信市场的快速协调发展。 猜你喜欢： 1. 金融诚信论文 2. 关于市场与金融的3000字论文 3. 关于市场经济诚信论文 4. 关于个人信用管理论文
如何认识现代征信学论文题目，现代征信是对企业或个人信用的综合评价，牵涉到很多方面，其论文题目也比较广泛，对今后继续正确开展征信，将起到促进作用。
言不信者，行不果 ————墨子民无信不立 ————孔子没有诚实哪来尊严 ————西塞罗真话说一半常是弥天大谎 ————富兰克林诚者，天之道也；思诚者，人之道也 ————孟子失信就是失败 ————左拉真诚是一种心灵的开放 ————拉罗什富科欺人只能一时，而诚信才是长久之策 ————约翰·雷诚信是一枚凝重的砝码，放上它生命不再摇摆不定，天平立即稳稳地倾向一端。诚信是一轮朗耀的明月，惟有与高处的皎洁对视，才能沉淀出对待生命的真正态度。诚信是一道山巅的流水，能够洗尽浮华，洗尽躁动，洗尽虚假，留下启悟心灵的妙谛。当信用消失的时候，肉体就没有生命 ————大仲马如果要别人诚信，首先要自己诚信 ————莎士比亚隐瞒真实，就是自己。君子一言，驷马难追。坦诚是最明智的策略。一言九鼎。一诺千金。言而有信。金口玉言。君子说话，一言为定。我要求别人诚实，我自己就得诚实。两心不可以得一人，一心可得百人。 ————《淮南子·缪称训》真诚才是人生最高的美德 ————乔叟实话可能令人伤心，但胜过谎言 ————瓦·阿扎耶夫在一切道德品质中，善良的本性是世界上最需要的 ————罗素金钱比起一分纯洁的良心来，有算得了什么呢？ ————哈代老老实实最能打动人心 ————莎士比亚真诚与朴实是天才的宝贵品质 ————斯坦尼斯拉夫斯基法治长城始于一砖一石，诚信文明凝聚一点一滴。今天付出诚意，明天收获信誉。出局才懂诚信重，进‘宫'方恨知法晚。播种诚信，你收获的就不仅仅是朋友的信任，还有可以信任的朋友。诚信是在衡量自我得失时失去的。诚信缺失乃人性之莫大悲哀，共铸诚信不妨从小事做起；法治健全是国家的坚实基础，推进法治务必要领导带头。诚信是社会的支撑点，法治是社会的生命灯。诚信是你的存款，信用是你的抵押，名誉是你的帐号，承诺是你的支票，假如失去了诚信 ，你将是一无所有。立身须以诚为本， 治国必以法为基。诚信以心为上， 法治以公为魂。诚取天地正气问人间暖凉,法引规矩方圆律世间万象。诚信在心，法治在行。不讲诚信者必被社会所弃， 以身试法者必受国法严惩。诚信凝聚力量，法治诞生希望。诚信法治两手抓，共铸辉煌齐万家。诚信是立身之本，法治乃安国之源。诚信，人生最珍贵的无形资产； 法治，人类社会进步的阶梯。扬诚信风帆同度文明人生，树法制大旗共展和谐社会。赏罚分明， 市场经济讲诚信假一罚十； 宽严适度，法制社会护稳定惩教结合 。诚信是社会的通行证，法治是国家的座右铭。诚信是现代文明的晴雨表。诚信与高尚同行；法治与正义相伴。诚信有法治保障才有号召力，法治有诚信支持才有生命力。树诚信风尚，铸法治长城。谎言浇不开诚信之花，虚伪结不出幸福之果。行必诚，言必信；法必依，治必严。无信则人危，无法则国乱。你诚信我诚信人人有威信 ，讲法治护法治个个能自治。诚信要靠法律维系，法律要靠诚信遵守。社会是由诚信与法律组成的双轮车。送东送西送出良心与理智，诚实诚信成就道德与文明。信是为人之道， 法是强国之本。心连心共筑诚信长城 ，手牵手齐建法制社会。守法律己时时尽心报国，诚信待人处处竭力为民。以诚待人，人人敬；以信办事，事事成。诚信处世世界大，奸诈为人人格低。没有诚信的坚强基石，法制便犹如是建在沙土上的高层建筑。诚实是智慧之书的第一章。个个互信，人人守法。诚信走遍天下，法治和谐人间。经常用诚信的尺子丈量自己，坚持以诚信的言行对待别人。诚存人自乐,法正民自安。法治与安定同在，诚信与文明共存。手牵手，与法治同行；心连心，将诚信同铸。倡导法治， 法治执根于社会;谋求诚信,诚信融汇于民心。信用制度是市场经济的助推器和安全阀。立警为公执法为民长霞精神耀神州，与时俱进诚信俱佳玉儒形象映中华。做人要诚信，做事要守法。用诚信美化心灵，用法治规范社会。法纪为天平，岂容人情充筹码；诚信作准绳，不许利欲乱曲直。经营有法有道，交往以信以诚 。生命因诚信而美丽，生活因守法而精彩。诚信不能只挂在嘴上，法律不能只写在纸上。铸诚信，万事兴；严法治，国必强。人人参与，共铸诚信；个个努力，推进法治。以诚取信心灵美,依法循规事业兴。做诚信之人， 铸法治之国。虚假呈一时之得，诚信享一世之裕。做人以诚信为本， 治市以法律为基。诚信提升城市品位，法治推动文明进步。欺诈只能得逞一时，诚信才能受益一生。信达于诚，方能勤政。法精于治，方能谐民。诚信缔造和谐社会，法治铸就平安生活。人生百年以诚为贵，国家兴旺依法则灵。诚信三冬暖，失信三伏寒 。诚信展现人格魅力，法治推进社会文明。诚信与责任同在，法治与发展共存 。手拉手共铸诚信,心连心推进法制。吹响诚信号角，高举法治大旗。诚信是面镜子，时刻照射着我们身边的每一个人。做人讲诚则灵，治国依法则兴。诚信交得天下友，法治换得万家安。法治造就和谐社会，诚信成就积极人生。人无信不立， 国无法不安。生命不可能从谎言中开出灿烂的鲜花。崇尚诚信，华夏春风暖；推行法治，神州正气扬。诚信不可无，贪念不可有；做人莫忘法，做事莫违法。守信万里还嫌近，无信一寸步难行。诚信塑人，法治兴邦。切勿丢掉诚信，当你回过头再去捡它的时候，它已失去了原有的色彩！谁如果失去了金钱，他只是失去了他能再次得到的东西，要是谁失去了诚信，他就会失去了他再也不会得到的东西。一、诚信教育的现实意义诚信，即诚实、守信，是一种伦理道德观和价值观，又是一种做人、做事的基本准则。所谓“诚信教育”，就是以诚为本的教育，是建立在诚信基础上的，对自身、对学生、家长和社会，对科学、学问等所有教育的主客体均实事求是、讲求信誉和信用的教育。对大学生开展诚信教育，是大学生个人发展的迫切需要，更是社会、国家、发展的需要。1．诚信是立人之本中国索有以诚待人、以诚为本的优良传统。先圣孔子就把言而有信看作人们立身行世的基点和最基本的道德要求，他说：“人而无信，不知其可。”意即人无信用，不知该怎样立足于社会。他还说“信则人任焉．”意思是说诚实守信者，才能使人对其所作所为有信心，而敢于对其委以重任。当今时代，诚信也是一种最基本和最核心的道德品质，现代人际交往的所有行为准则和道德规范，都要以诚实守信的精神素养为基础和前提。诚信作为一个人思想道德素质最核心的外在表现，是社会度量一个人的“无形资产”，这笔资产如果丰厚，不仅可以获得社会的认可和信赖，还会使人内心充实。拥有最健康的人际关系，从而帮助人们获得人生的幸福。当代学子强调实现自我和完善自我，然而，不论高等学府给了他多么高超的学识和ji能，倘若他在现在和将来不能以诚信塑造自我。就无法在人群中竖立起值得信任的人格形象．也就会缺乏凝聚力和号召力，这种情形下，就算事业取得暂时的成功，也根本谈不上真正地实现和完善自我。2．诚信是国家经济发展的要求中国于2002年1月正式加入世界贸易组织，WTO有非歧视原则、公开透明原则、自由贸易原则和公平竞争的基本原则，它们的伦理道德基础正是诚实守信。如果一个社会缺乏诚信，欺诈行为令人防不胜防，那么这些美好的原则就难以在现实中得以实施。所以入世前，经济界就提出：迎接wT0，不仅应当创建“法制经济”，而且更应当创建“诚信经济”。健康经济发展，离不开法制，也离不开诚信：诚信是法制的伦理和精神基础，缺失了诚信，法律就失去了精神支柱。美国是一个市场经济发育相当成熟、法制相当健全的国家，但是，“安然”公司的欺诈事件所造成的信用危机对美国经济的打击却是根本性的。诚信缺失不仅葬送了一个巨型跨国公司，也给一个超级强国的经济发展带来了难以挽回的危害。这正说明，市场经济本质上就是诚信经济．诚信是市场良好运行的最基本道德准则。诚信缺失是市场规则得以建立的最大障碍。加入WT0，标志着我国开始融入世界经济。如果社会上普遍诚信缺失，我国的国际声誉必将严重受损，经济的健康快速发展必将受到严重影响，那么以往为入世所付出的努力都将事倍功半。所以，中国必须创建起诚信经济的良性运作．而要实现诚信经济，就必须而且能立足于做好诚信教育尤其是高等学府的诚信教育。3．诚信是社会健康发展的需要<吕氏春秋·贵信>篇中说：“君臣不信，则百姓毁谤。社稷不守；处官不信，则少不畏长，贵贱相轻；赏罚不信，则民易犯法。不可使令；交友不信。则离散郁怨，不能相亲；百工不信，则器械苦伪，丹漆染色不贞。”缺少了“信”则人人自危，使社会陷入无序的状态。诚信做人，诚信地对待工作、家人和社会公众，才可以在人群中普遍建立起良好的人际关系，形成敬业乐业的职业道德以及家庭美德、社会公德，惟其如此，社会生活才可能健康和有序，道德社会才能真正建立，人类文明才可能得到快速发展。二、大学校园凸现诚信缺失高等学府是培养高素质人才的地方，诚实守信本应是一个大学生必备的基本道德素质。然而，曾几何时，大学生诚信缺失已经成为令人痛心的事实，最突出的表现就是用虚假手段获得不属于自己的成绩和成果。中国科技大学校长朱清时曾讲过他的经历：有一次他给学生作报告，学生给他递了一张条子：“朱校长，如果告诉你我们大部分学生都在考试中作过弊，你相信吗?”朱校长当即回答：“我不相信!我只相信少数人作过弊，因为作弊对个人的学业是没有好处的。”结果引来学生的哄堂大笑。朱校长说：“当时，我心里觉得很难过。这样下去还怎么搞科学?我们五六十年代大学生不敢想也绝对不会做的事情，怎么对现在的大学生来说都无所谓了?”其实，朱校长面对的事实不是个案例，相当一部分学校都有屡禁不止的作弊现象，手机、掌上电脑、电子辞典等先进的通讯工具越来越多地被用于作弊，英语四六级考试中“枪手”事件也越来越多地被曝光。除此之外，抄袭他人研究成果也是某些学子心照不宣的常用伎俩，为完成课程作业、毕业论文，在网上搜索一番，下载些资料，东拼西凑随随便便就“创造”了一篇大作，全无做学问的慎重与辛劳，对一部分的大学生来说。这也是早已司空见惯而无所谓了。另外。个人材料造假也成为越来越普遍的现象。入党、评优、竞选学生干部时，搞一些假证书、假鉴定、假证明以打败别人，求职时更是随意夸大自己。有一用人单位在招聘人才时，收到某学校同一班级多名学生的自荐材料。结果发现许多证书或获奖证明都是经过“克隆”的。同一个班上，竟有4位班长。6位校学生会主席。目前高校还出现了一些假特困生脱交学费现象。有些学生家庭并不困难，开学之初父母也给了报到的学费。但有些学生就是不交，少数学生借助国家对贫困大学生学费的特惠政策，想方设法开假证明来欺学校，有些学生拿着学费到外边租房子、买手机、买电脑、还有做生意搞传销等等。上述诚信缺失的现象有着相当的普遍性，这就越发提醒我们，对祖国未来的建设者们进行以诚为本的教育必须和学业的教诲同步进行
全球征信发展历史简析
世界上最早期的征信机构创建于1803年的英国伦敦，随后美、法、德、日等国先后也相继快速发展起来。我国最早创设的征信机构是1932年上海商业储蓄银行、中国银行、浙江实业银行联合设立中华征信所，但在相当长的时期由于战乱等种种原因我国征信业一度中断。目前全球最发达的征信业主要集中在美欧等发达国家，近年来新西兰、新加坡和韩国等也发展较快。
全球征信行业发展特征
全球征信行业发展与世界经济繁荣程度密切相关，贸易数量大幅增加促使征信行业发展，在最新行业发展过程中伴随着监管体系、信用信息管理制度、民众信用意识的提高。
全球征信行业发展模式比较
纵观全球各国征信行业发展历程，大体有三种发展模式：公共征信系统、私营征信系统以及介于公营和私营之间的征信系统(如会员制系统)，这三种模式因出资人不同，发展态势各有特点。
私营征信机构具有相对完善的公司治理结构，且通过激烈的市场竞争后生存下来的都是增值产品开发能力强，能为市场提供优质服务的机构，具有较强的定价权;公营的征信机构由于缺少营利动机，在缺乏出资人监督的情况下缺少创新压力，一般只提供基础的征信产品，增值产品开发能力和供应能力相对较低，市场竞争能力也相对较弱，但是公立征信机构下政府对数据掌控较严格，金融信息安全有保障;会员制征信机构兼具私营征信机构产权明晰特点和公立征信机构非营利性特征，征信机构需要围绕出资人需要，开发增值产品以满足其需求，并不断提升服务质量，同时会员制征信机构的数据掌控机制比私营征信机构可靠，且以非营利为目的，其定价较为合理。
全球征信行业技术应用情况
随着全球互联网时代到来，网络技术快速进步对于征信行业发展起到了关键的促进作用，主要包括大数据技术、机器学习、智能算法、数据可视化技术、移动互联网技术等，这类技术应用在数据源处理、数据储存、数据管理、征信应用支持等链条环节。
全球征信行业发展趋势分析
全球征信行业有行业集中度进一步提高的趋势，产品多元化的趋势，行业市场化程度不断提高，而监管方面也随之加强。
(一)企业诚信及其重要性 1.企业诚信的定义 诚信是中华民族的传统美德。诚信,顾名思义就是诚实守信。企业作为经济运行过程中最重要的微观经济主体,其诚信状况不仅直接关系着自身的信誉度,也影响到社会整体的诚信建设。企业诚信蕴藏着多元化的内涵。 诚信是一种道德观念。作为直接参与市场竞争的主体,企业必须把诚信作为基本的道德操守,遵循“游戏规则”,以诚为本,打造企业品牌。 诚信是一种价值标准。东方人身受儒家文化的影响,讲究“言必行,行必果”,在这种环境下,企业必须形成诚信的价值观,诚信为荣,失信为耻。 诚信是一种行为准则。它使企业在行动中时刻受到约束,要求企业为自己的承诺付出努力,在诚信与合作的基础上实现共赢。 诚信是一种社会责任。著名管理学家克拉伦斯.沃尔顿说:“企业经理人应该用一种全局观念来看待企业的责任。因为在这种观点之下,企业被看成是讲信用、讲商誉、讲道德的组织而不是赚钱的机器。”呵见诚信是一种信守承诺的社会责任感。 诚信是一种经营理念。在企业的经营活动中,要把诚信渗透到企业的每一环节,在对待客户、维系交易等方面以诚信把关,树立“诚信经营、用户至上”的指导思想。 诚信是一种法律规范。《中华人民共和国合同法》第六条规定:“当事人行使权利、履行义务应当遵循诚实信用原则。”企业作为从事经济活动的行为主体,必须将诚信作为一项基本义务严格履行。 2.企业诚信的重要性 在现代社会中,诚信已经成为一个企业生存发展的根本。对企业来说,诚信的重要性主要体现在以下几个方面: (1)诚信是市场经济条件下企业的通行证。企业的诚实守信日积月累就能形成良好信誉,在生意往来中处于有利地位,成为扩大交往、促进合作、走向成功的通行证。 (2)诚信是企业生存发展的保证。在高度商业化的现代社会中,对于企业而言,诚信是一块金字招牌,是企业的基础和生命线。只有实现诚信基础上的客户认同感,企业才能长期受益。 (3)诚信是企业参与市场竞争的有利武器。商场如战场,市场竞争实际上是一场没有硝烟的信誉战。谁赢得了优良的市场信誉,谁就能更好地争取客户,进而最大程度地占领市场。 (4)诚信是企业自我创造、建立、形成的强大的无形资产。诚信作为一种特殊的资源,它体现在企业的市场开发、品牌塑造、客户资源运用、融资、理财等多个领域,比有形资产更加可贵。在西方有“信誉就是金钱”的理念,中国有“货真价实,童叟无欺”的信条,可见讲诚信是企业潜在价值最大的无形资产。 (二)私营企业诚信的特殊重要性 改革开放以来,我国的私营企业成长较为迅速,其发展过程表现出了产权清晰、权责明确、机制灵活、适应性强等优势,但其自身的弱点和局限性也严重限制了私营企业更快的发展。特别是诚信缺失问题已成为影响私营企业生存发展的关键性问题。 1.受传统观念影响,私营企业的社会认同感比较低。谈及私营企业,公众往往有“私营企业信誉差”的认识。为了塑造在人们心中的好印象,私营企业必须加强诚信建设。 2.私营企业的规模较小、实力较弱。为了能在激烈的市场竞争条件下有一席之地,一些私营企业往往选择丢掉信誉保利益。实际上,越是规模低、实力弱的企业越要注重诚信建设,在激烈的市场竞争条件下,找准市场定位,以信誉求得生存发展的机遇和条件。 3.私营企业经营管理水平较低。大多数私营企业是家族制。有时,为了获取利益,违反诚信、有悖道德也在所不惜。这无疑是杀鸡取卵的愚蠢行为,为了企业的进一步发展,也必须加强诚信建设。 4.私营企业诚信缺失问题确实较多。失信已经给私营企业贷款、招工等各个方面带来了极大困难,成了私营企业发展道路上的“瓶颈”。 很显然,在私营企业的发展中,其生存环境、竞争条件都相对较弱,在资金、设备、技术、人才、管理等各方面难以与其他类型的企业,尤其是大企业抗衡。在这种形势下,惟有特色和信誉最重要。但特色的形成也要依赖于上述各种客观条件,只有信誉是首先从主观上可以认识并努力创造的。而诚信正是信誉创造的基石。所以说,私营企业的诚信建设迫在眉睫。 二、我国私营企业诚信状况分析 (一)我国私营企业的发展及其贡献 改革开放以来,在国家一系列方针政策的支持下,经过广大私营企业的艰苦努力,私营企业从无到有、从弱到强、从“拾遗补缺”到“重要组成部分”,逐渐发展起来。时至今日,私营企业的比重不断提高,私营经济已成为我国经济增长的亮点。 私营企业不仅成长迅速,而且在稳定就业、拉动经济增长、提高财政收入、消除短缺经济、扩大出口以及稳定社会促发展等各个方面为我国的经济发展做出了巨大贡献,其诚信状况也较之创立初期有所改变和提升。主要影响因素有: 1.私营企业发展速度快,整体规模有所扩大,社会影响力增强。 2.私营企业的发展过程中涌现出少数规模大、实力强的企业,其市场形象和社会信誉度有所提升,从而一定程度上改变了人们对私营企业的不良印象。 3.在市场经济体制的建立过程中,私营经济的比重不断扩大,社会对不同所有制经济的认识在态度上有了转变。 4.私营企业自身更加注重诚信建设,部分企业已经把诚信作为企业的核心理念常抓不懈。 (二)私营企业在诚信方面存在的问题 私营企业有很多发展亮点,但我们也应该清楚地看到,见利忘义、制假造假、偷税漏税、不正当竞争和劳资关系不协调等现象还时有发生,私营企业在诚信方面还存在较多不容忽视的问题。 1.产品质量偏低,假冒伪劣层出不穷,以次充好较为普遍。严重扰乱了市场经济秩序,败坏了私营企业的形象。 2.私营企业普遍没有工会组织,其劳资纠纷比其他企业增长快,使企业无法吸引优秀的员工,限制了企业的发展。 3.财务不透明,私营企业往往做三本账,一本给税务局,用虚减利润的方式偷税漏税;一本给银行,以虚增利润的办法取得贷款;再留一本自己用,在计件工资制条件下可以少付员工报酬,形成了税务信用、贷款信用、财务信用缺失的不良状况。 4.公司治理薄弱,私营企业以家族制居多,企业领导人搞一言堂,订好的规章制度形同虚设,管理不规范。 5.赖债、躲债、恶性逃避债务的现象屡见不鲜,使私营企业之间存在大量且长期不能缓解的相互拖欠款,严重影响了私营企业的发展后劲。 6.毁合同、打官司事件时有发生。据统计,目前我国每年订立的合同大约有40亿份左右,但合同履约率仅有60％左右②,导致私营企业在交往过程中提心吊胆,交易成本大大增加。 7.私营企业间的不正当竞争也是其信用缺失的一种表现。包括假冒他人的注册商标;捏造、散布虚假事实,损害竞争对手的商业信誉;为了排挤竞争对手,搞低价倾销等,导致广大消费者对私营企业整体的不信任。 造成私营企业失信的原因是多方面的,有企业自身的责任,也有外部原因。 1.政策法规的缺位。我国现行的法律体系对债务人履行义务的约束不完善且不具有强制性,使许多债务企业能够钻法律的空子,乘机逃避债务。同时,对国有企业和私营企业的政策、法律、规范和约束不同,使私营企业在市场进入上有很多限制。 2.市场监管力度不够。它使企业觉得有机可乘,为私营企业制假、贩假提供了温床。信誉好的企业得不到有效的保护,信用差的企业却能凭着价廉畅通无阻。久而久之,许多私营企业从维护自身利益的角度出发,就向着“低信誉、高收益”的方向发展。 3.社会环境的影响。社会舆论过多披露失信的私营企业,忽略了正面宣传,挫伤了私营企业树立诚信价值观的积极性。另外,私营企业之间也相互影响。一旦一家私营企业在经济交往中,为了将损失降到最低,它又会用同样的伎俩去别的企业,使坑蒙拐形成恶性循环。 4.私营企业自身的原因,是其诚信缺失内在最根本的原因。从企业自身分析,原因也是多方面的。 (1)发展基础薄弱。私营企业多是白手起家,没有很殷实的家底,在激烈的竞争面前,为了维持生存、谋求发展,往往选择投机取巧。 (2)受利益的驱动。我国真正意义上的买方市场尚未形成,商品买卖过程中的主动权仍旧掌握在卖方手中,只要生产出来的产品有销货渠道,利益驱动下的制假贩假就不会停止。 (3)管理水平低。私营企业缺乏管理人才,很难获取及时准确的市场情报,果断的分析与决策更是难上加难,惟有靠不正当竞争等失信手段牟取利益。 (4)竞争实力弱。在资金、技术、设备、人才等各个方面,私营企业都无法与其他类型的大企业抗争,在这种状况下,靠假冒伪劣、投机取巧赚钱便自然而然地成了它们的首选。 (5)私营企业的自律性较差。私营企业普遍采用家族制,结构不合理,机制不健全,企业领导人的权利不受监督,惟利是图是其本性,为了牟利可以不择手段。 综上,私营企业在很多方面存在着失信问题,已经给企业的发展带来了严重的危机,影响了私营企业的发展速度,妨碍了私营企业的层次提升,降低了私营企业的社会信誉,进而损害了私营企业的自身利益。广大私营企业要想实现长足发展,加强诚信建设是当务之急。 三、构建符合现代企业文化的私营企业诚信体系 诚信是市场经济对企业的基本要求,是企业的信誉之源,立身之本,发展之基。要在私营企业中建立诚信体系,就必须认识到:诚信不仅表现为个别私营企业的行为,还应成为私营企业乃至企业整体的行为规范;诚信不仅表现为私营企业对内或对外的行为,还应成为内外统一的社会行为准则;诚信不仅表现为私营企业的行为现象,还应表现为企业稳定持久的行为理念,并符合现代社会文化发展的良好境界;诚信不仅表现为私营企业某一层面的特征,还应表现为涵盖企业各种行为的要素体系。所以说,私营企业的诚信体系建设是一个全方位、多层次的系统工程。 从长远考虑,私营企业若想建立诚信体系,必须将诚信与企业文化紧密相连。只有通过企业文化建设,营造企业的诚信理念,才能真正地树立诚信观,增强企业的核心竞争力,使诚信在企业中广泛建立,持久发展。 (一)构建私营企业诚信体系的目标 通过诚信体系的构建,使诚实守信成为企业文化的核心内容,为私营企业的健康发展提供一个良好的环境,企业内部,领导关爱职工,人人敬业奉献;企业之间,坦诚相待,共谋发展。在整个私营企业界树立诚实守信的理念,并将诚信建设推向全社会,从而提高全社会的诚信水平。 (二)私营企业诚信体系的构成要素 “诚信指的是眷恋和忠诚,它由三部分组成:目标和企业价值的识别;对企业的归属感;以及代表企业付出努力的意愿”,这是管理学家莫德雷归纳的构成诚信的要素。私营企业诚信体系的建设,也有其具体的内容和要素,其中有对企业宗旨和性质的概括,有对企业领导者的要求,有对员工的约束,更有企业要承担社会责任的规定。真正建立私营企业的诚信体系,需要政府和企业共同的努力。 (三)私营企业诚信体系构建的思路与模式 构建诚信体系不是一句简单的口号,而是包括在私营企业内部对员工负责,员工对企业负责,下级对上级负责,上级对下级负责,部门之间,同事之间相互负责以及在企业外部对客户、合作伙伴的承诺,进一步还需要政府提供一系列有利于私营企业发展的政策。把诚信贯彻到企业当中的上下左右每一个环节。 1.企业内部建立诚信 私营企业要想将诚信落到实处,首先要在组织内部培养诚信的企业文化。用诚信的企业文化激励员工,培养忠诚,发挥文化的自我创新能力。 具体说来,要做到以下几方面。 (1)集中的结构和清晰的管理 私营企业要想不断向前发展,必须建立权责明确的管理结构。另外,私营企业的组织结构应该向扁平化发展,减少中间层,消除地位级差,实现所有成员的平等。 (2)领导者以身作则 在私营企业中,领导干部以身作则是取信职工的最好方法。领导者以厂为家就能为员工树立吃苦耐劳、敬业奉献的榜样,使企业的诚信理念不走样地传递给职工。所以,以身作则是打造诚信的捷径。 (3)重视集体行为 企业是一个整体,要想把蛋糕做大,需要集体的努力。首先,厂长要有民主意识,调动广大员工的积极性,集思广益,为企业创造财富。企业内部的各个职能部门也应该目标一致,相互协调,加强沟通,消除部门间的敌意,鼓励正当的竞争,加快决策进程,改善合作成果。 (4)实现对员工的承诺 在现代企业中,已经把人在企业中的价值提升到了一个新高度。企业运营需要人,产品研发需要人,企业管理也需要人。领导层要做到忠于员工,认真履行对员工的承诺。只有企业领导与广大员工共同努力,才能在市场竞争中实现共赢。 (5)培养员工的忠诚 要培养私营企业的诚信,需要全体员工的认同和参与。培养员工的忠诚,要从源头抓起。招募新员工时,加大道德方面的测试力度,选用德才兼备的人;新员工培训时,加强诚信教育;业绩评估时,考核员工绩效的同时,也要参照他们的道德表现,全方位评判。有了这样的用人——培训——考核的标准,才能在企业内部建立一支有责任感的团队,把企业带到更高的发展层次。 2.建立客户诚信 在私营企业的诚信体系建设过程中,客户诚信建设是重中之重,私营企业的成长壮大无不依赖于客户的支持与信任。在与客户交往过程中,私营企业始终要树立诚信观念,把为客户提供最好的产品,最优的服务,最合适的价格,最满意的表现视为企业的第一要务。 产品诚信是首要的。客户最看中的就是产品质量,在完善的市场经济条件下,产品质量高的企业自然能在竞争的优胜劣汰中脱颖而出。在实际工作中,私营企业应严格各项规章制度和操作工艺,不满足已有成绩,不断追求卓越,永远使质量处于不断提高的动态之中。 其次是服务诚信。所谓服务诚信就是以提高客户满意度为目标的诚信理念。通过开展服务满意活动,提升服务水平和服务质量,提高客户的忠诚度。 再次是销售诚信。销售活动中也处处体现着诚信的重要性,只有销售业绩上去了,企业的利润才有望增大。如何提升销售业绩?靠的是过硬的产品、真实的信息以及有效的促销手段。 竞争诚信也至关重要。无论是同行业企业之间还是买卖方之间,都存在着一定的竞争关系。私营企业要想从竞争中脱颖而出,就必须树立竞争诚信的观念,靠公平竞争招揽客户,在同行业中处于不败之地。 总之,私营企业应从建立产品诚信、服务诚信、销售诚信和竞争诚信等几个方面一齐努力,把诚信对待客户作为一项不变的企业文化,增强全体职工的认同感,指引企业不断前进。 3.以诚信结盟 私营企业的发展壮大,不仅需要自身的努力,更要在经济全球化的大背景下,建立私营企业间的合作关系,以诚信实现联盟。 无论强强联合,还是强弱联合,甚至弱弱联合,都在于实现资本与资源的有效动员和有效利用,以求达到规模效益,发挥1加1大于2的效果,使私营企业在商战中大显身手。 联盟可采用不同的形式,目前国内私营企业中最常见的形式是直接合作。 私营企业受资金、规模所限,不可能面面俱到,单靠一个企业的实力往往难以满足客户的要求,所以要寻求另一家企业结成联盟进行合作。但企业都不愿放弃自主权,权衡之下,往往采取直接合作的方式结盟。 当然,合作并不意味着风平浪静,不能要求双方在所有问题上都迅速达成一致。但是,在诚信的关系中,遇到矛盾时两个企业会主动寻求共识,达成建设性的解决方案。 4.政府为私营企业提供政策性扶持 私营企业自身的努力是内因,为建立诚信体系起到了决定性作用。为了使私营企业的诚信体系尽快建立起来,并长久保持下去,政府也应该从宏观上为其创造一个积极的环境。 (1)投融资方面。政府要鼓励四大商业银行对不同企业提供无差别的金融服务;应尽快发展与私营经济相配套的民间金融体制;健全担保体系,更好地为私营企业的融资提供担保服务。 (2)行业准入方面。要打破对国内私营企业设置市场准人限制的规定,除国家明确限制的投资领域外,私营企业同国有企业参与竞争的门槛应标准化、统一化。 (3)对外贸易方面。应切实降低私营企业外贸领域的准入门槛,建立宽松透明、公平竞争的对外贸易政策及法规,特别要完善出口退税制度,使出口退税真正达到促进私营企业对外贸易发展的目的。 注释: ①刘光明.企业文化[M].经济管理出版社,. ②任兴周.建立我国社会信用体系的政策研究[J].经济研究参考,2002(17). 参考文献: [1]银通投资咨询公司.中国企业信用评级指南[M].北京:中国经济出版社,. [2]刘光明.企业文化[M].北京:经济管理出版社,. [3]庄恩岳.人生每日提醒[M].北京:华文出版社,. [4][英]迈克尔.阿姆斯特朗.战略化人力资源基础[M].北京:华夏出版社,. [5]王鑫.责任与忠诚[M].北京:中国纺织出版社,2004.[6]中华征信所.征信手册[z].北京:中信出版社,.[7][美]乔丹.D.李维斯.诚信伙伴[M].北京:企业管理出版社,.
征信市场的研究论文篇三 《我国征信市场的培育与发展》 摘要：自20世纪90年代以来，我国信用市场经过十几年的风风雨雨，已逐步走向成熟，征信体系初见成效，且市场化运作模式基本形成。但由于传统的信用观念影响，政府、银行、企业、个人对征信市场的标准化发展在认识上重视不一，操作上“摸石头过河”，因此，我国的征信供给市场不规范，征信需求市场不成熟，征信体系还不够完善。为推动征信体系快速健康发展，必须对征信供需两大市场进行基础性的培育和规范。 关键词：信用;征信市场;征信体系 我国征信业经过十余年的发展，从无到有，逐渐壮大，虽已形成了一定的规模，但信用中介机构仍然处于步履艰难的窘境。究其根源在于全社会缺乏信用观念与政府缺乏信用法制而伴生的整个市场的征信产品供给与有效需求严重不足。如企业使用信用产品的意识普遍淡薄、社会其他主体大多缺乏利用信用产品来保护经济交往中利益的意识。特别是在结束计划经济体制之后，我们还是习惯于操作政府信用需求，不自觉地导致政府信用需求挤出企业特别是个人的信用需求。其表现就是企业离不开银行贷款、银行个人储蓄居高不下。因此，如何淡化政府信用需求，稳定企业信用需求，启动个人信用需求，从而推动征信机构、征信产品、征信从业人员快速健康发展，就成为建设社会征信体系的一个重要问题。本课题分析了征信供需市场的培育与完善和两大市场的协调与管理问题，以期对我国征信市场的发展与完善提供有限的参考。 一、征信供给市场的培育与完善 (一)我国征信供给市场现状分析 1.征信机构的发展状况。 我国的征信机构包括中国人民银行征信中心和一些私营征信机构。中国人民银行组织商业银行已建成的全国统一的企业和个人信用信息基础数据库，成为我国企业和个人征信体系建设的标志性工程，同时，也是我国征信体系的重要基础设施。它在全国范围内为每一个有经济活动的企业和个人建立了一套全面的、综合的信用档案，连接了所有的商业银行、非银行金融机构和有条件的农村信用社，截至2006年12月，已为460多万户贷款企业和近5亿自然人建立了信用档案。其中4800多万自然人拥有信贷记录，收录的企业和个人贷款余额占全国相应贷款余额的90%左右。 私营征信机构主要是指经征信监督管理部门批准的、专门从事征信业务活动的企业法人，即狭义上的征信机构。目前我国私营征信类公司的总体规模普遍较小，几家规模比较大的征信公司，如新华信商业风险管理有限责任公司、华夏国际企业信用咨询有限公司等，其年营业收入也仅有几千万元的水平。目前我国征信机构的主要特征表现为：信用征集和调查公司正处于探索阶段;资信评估机构发育缓慢;信用担保机构存在较大的风险;资产评估机构公信力度较低。 2.征信产品的供给状况。 从供给的角度来看，资本征信产品、企业征信产品、个人征信产品品种较少、普及率低。 首先，各金融机构之间还没有建立一套统一的信用评级体系，对于同一企业各金融机构内部评级结果差距很大，同一企业在不同金融机构常常具有不同的信用等级，这种评级结果在金融机构之间互不认可，不具有可比性，使得企业的真实信用状况难以准确判断。对相同事物的不同描述造成了征信体系建设中各系统间互联互通困难，对数据加载整合造成了很大障碍，降低了征信系统的数据质量，影响了信用信息的准确性和完整性，使信用报告无法全面和客观反映被征信主体的信用状况，在一定程度上制约了征信产品供给市场的健康快速发展。 其次，人民银行信用信息基础数据库的数据采集普遍单薄。2006年11月人民银行渭南市中心支行对渭南市县级金融征信系统的一份调查显示，目前渭南市信用信息基础数据库的数据只能反映客户在信贷方面的内容，数据的采集也只是与金融部门有信贷业务关系的客户群，因而很难独立成为征信产品。 同时，信用信息基础数据库的数据更新也比较慢，信息的真实性难以核实。在调查中中国人民银行延安市宜川县支行和定西市安定区支行都承认，一些县人民银行仅仅通过年审完成数据库的信息更新，企业提供的信息是否真实、准确无法核实。渭南中心支行的工作人员认为，目前信用信息基础数据库信息质量难以保证，部分信息更新与企业变化脱节，不能及时反映企业财务、资产等情况。如渭南市信用信息基础数据库中企业财务状况的数据一般是在办理贷款卡、发生信贷业务以及每年4至6月贷款卡集中年审时进行登记的，大多数企业每次相隔的年审时间为一年，而企业财务的变化却是频繁的，这使得银行信贷登记咨询系统中的财务数据与企业真实财务状况有较大偏差。 再次，商业性的私营征信机构采集信息在很大程度上受到限制。由于信息公开涉及社会各方面的利益，而目前我国尚没有统一的信息公开的相关法规，征信机构采集信息难度大、成本高，严重阻碍了征信机构业务的开展和产品的普及，国家还没有相关的法规，强制性规定掌握征信数据的各机构和企业必须向社会公开有关征信数据，并严格控制信息公开的种类、传播范围和准确性，以保护消费者的利益。 3.从业人员的管理状况。 征信人员是征信事业的关键，征信报告初级资料的搜集、报告的撰写、公司印象的产生及公司利润的来源均依赖于征信员的认真工作。因此征信机构从业人员素质的优劣自然也会影响征信品质的好坏。 征信工作的本质是以现有的数据探求事物真相，预测未来趋势。技术范围颇为广泛，涵盖会计、统计、经济、货银、企管、国贸、税务、市场、行销、商事法及各行各业的专业知识。征信工作已形成一种专业工作，不仅初入门者需要训练培养，而且随着社会的变迁，科技日益发达，征信技能不断更新，征信从业人员须不断接受新信息，高效完成工作。而我国征信机构从业人员较少，人数最多的公司也仅有几百人，通常为几十人，有的征信公司仅有几个人，而且这些从业人员素质参差不齐，具有本科以上学历的比重不高，具有专业知识的人更少。这严重影响了我国征信业的进一步发展。 (二)我国征信供给市场的发展与完善 1.征信机构的专业化。 我国的征信机构应该以国际性征信机构为标准进行完善。如，益百利(Experian)和艾可飞(Equifax)，这两个跨国公司都采用先进的计算机和 网络技术 ，对数据进行集中处理，建立了一个庞大的数据中心并异地备份，数据每月进行更新。两个公司对于信息数据的处理在技术上是自动完成的，以防止人工干预出现错误，防止违法使用个人客户信息。两大公司通过对收集数据的加工处理，为金融机构和零售商有偿提供信用产品及服务，主要是提供信用报告。 同时，利用对数据的深加工，帮助金融机构和零售商更深入地了解客户和开发有利润潜力的客户，进行目标营销;利用其先进的信用评分技术，帮助金融机构和零售商快速处理客户申请、准确决策;利用其人才、技术和管理优势，提供特定服务，向外进行技术扩张。再如，美国的信用局，专门从事个人信用资料的收集、加工整理、量化分析、制作和售后服务，形成了个人信用产品的一条龙服务。我国的征信机构也应该就信用信息的收集、信用产品的开发和管理形成一套科学的体系，即：建立起信用资料的收集和登记、信用数据的加工处理和信用评估、信用产品销售使用的系统工程。 2.征信产品的标准化。 征信标准化建设是征信业高效率发展的平台。征信标准化的目的是促进信用信息跨部门、跨行业共享，规范征信业务活动，推动社会信用体系建设。因此，涉及信用信息采集、使用以及从事征信业务的机构。如涉及企业身份登记及个人身份认证、信贷、企业信用、产品质量、社会保障、公积金、纳税、法院执行、通信缴费、学历等信息的机构以及信用调查、信用评级等征信机构。 2006年11月21日，人民银行发布了包括征信数据元标准在内的5个标准，其中征信数据元标准为系列标准，包括《征信数据元数据元设计与管理》、《征信数据元个人征信数据元》及《征信数据元企业征信数据元》，人民银行2006年11月21日发布的是该系列标准其中的两项。《征信数据元数据元设计与管理》是指导性标准，结合征信业务特点，对征信数据元的基本概念和结构、征信数据元的表示规范以及特定属性的设计规则和方法进行规定，明确了征信数据元的动态维护管理机制，为指导征信机构或其他相关信用信息报送或使用机构编制征信数据元目录提供了统一的方法和指南。《征信数据元个人征信数据元》按照《征信数据元数据元设计与管理》的基本原则和方法，对个人征信市场所涉及的基础性、通用性数据元的定义、计量单位、表示等18个属性进行了统一规定。并且，为发挥征信业标准化建设促进社会信用体系健康发展的作用，人民银行优先开展了信贷市场和银行间债券市场信用评级规范的制定工作。 为进一步实现征信业的国际化、标准化，《征信数据元企业征信数据元》等国际性标准应逐步出台。主要涉及：数据元及代码标准、数据包格式标准、信用数据交换统一接口标准、分布式自治数据库统一检索技术指导标准、分布式应用服务访问指导规范、征信数据交换质量过程管理规范、征信数据安全过程管理指导规范等。另外，鉴于国内可能出现较多地方性征信系统的实际情况，应制定征信系统建设指导白皮书，指导各征信系统的建设，从而保证各系统可以有效地与其他征信系统衔接。 3.从业人员的现代化。 社会各界委托征信机构提供征信资料，主要是希望透过征信机构有经验的专业人才，以其专业知识及作业方法，对企业及个人往来客户经调查分析后，提出评鉴意见，作为信用管理的依据。且专业征信机构因处于第三者立场，对委托征信及被征信公司均无任何利害关系，所搜集到的资料能客观公正地分析，使企业交易更有保障。而信用的探讨、分析与评估判断，则依赖征信工作人员求真、求专之精神、敏锐的警觉性及观察能力，缜密的分析与熟练技术的应用与丰富经验之配合。至于如何巧妙运用，与征信工作人员的素养关系重大。因此，征信工作人员必须接受专业培训且应具有良好的道德修养。 征信人员应该通过职业培训分为初级征信人员与中、高级征信人员。初级征信人员必须达到高级商业学校程度，或大专程度(曾修习会计、商业、工商管理等有关课程者)。目前的征信工作人员必须进行训练，训练的方式，应该除了由征信事业或企业内部的主管对员工集体教育及个别辅导、工作会议研讨、举办企业内部演讲会等的内部训练以外，外部训练也十分必要，包括国内、外院校进修及其他外部训练机构，或选派优秀人员赴先进国家同业考察、研习业务等。 针对初级征信人员，应由专门负责单位编列年度训练计划，适度为员工建立一套完整的职业前程发展计划，定期有系统地培育员工，提高其实务处理能力，以提高人力资源的品质。相对地，针对中、高级征信人员的训练，则以不定期训练为主，可视业务需要随时调整、训练或派赴训练机构训练，增强其对社会关系错综变化的应变能力，提升其经营理念层次。 二、征信需求市场的培育与发展 (一)企业征信需求市场的培育与发展 1.企业征信需求存在的问题。 长期以来，我国政府对推动企业广泛使用信用产品没有足够的引导，更加上经济发展水平对企业征信需求拉动不够，因此，我国企业信用仅在大城市大企业有所发展，相当部分的中小城市及中小企业信用能力还不强，广大农村地区更是无从谈起。根据国外的经验，经济发达程度与征信成熟程度呈正相关关系。即，经济越发达对征信的依赖程度就越大，而征信又反过来促进经济的发展。从国际上看，当人均GDP超过3000美元时，企业信用的巨大潜力才会被发掘出来。2005年我国GDP刚刚超过18亿元，人均1400美元，远远低于该标准线。 另外，企业对征信的作用认知程度较低也是企业征信需求市场得不到较好发展的重要原因。长期以来，我国间接融资几乎垄断了企业的资金融通市场。而四大国有商业银行的风险承担主体是国家，企业贷款靠关系、走后门、凭计划，企业的信用意识缺失。中小企业在银行的贷款比例极低，更是缺乏信用意识。亚洲金融危机以后，银行风险的暴露，金融监管的加强，银行体制的改革，使得企业的信用意识有所加强，但被信用机构征集信用的正确理念并没有树立起来。对征信机构缺乏了解，对征信公司的调查报告将成为企业开拓新客户、提供信用额度的重要衡量指标认识不够。相反，由于一些企业信用程度低，即会把征信报告当作“黑名单”，对征信持消极态度。这也是各国征信业发展的历史足迹。如，上世纪初日本的征信业，企业对于早期的信用调查普遍持警惕、排斥、拒绝态度，其中不乏将调查员拒之门外、侮辱谩骂等行为，表现出社会整体的不信任感。这一局面一直持续到上个世纪七八十年代。而在今天，经过无数次市场洗礼，企业已普遍认同其在经济生活中的作用，将其作为参与经济活动的游戏规则。态度转为谨慎警惕、理解和配合。一些企业甚至希望接受信用调查，以便通过征信公司的信用调查网络，向客户、金融机构展现自身良好的资信状况，开拓潜在客户，获得优惠贷款。而国内企业对自身的信用信息缺乏足够的重视和规范的管理机制。 2.企业征信需求市场的培育。 我国实行市场经济体制以来，各类企业都在大力倡导正确的信用理念，但信用信息规范的管理机制却没有建立起来。企业自身的信用信息规范的管理机制既是企业发展的必要条件，也是建设和完善社会征信体系不可或缺的前提。从西方征信体系完善的国家来看，具有一定规模的企业一般都建立了独立的信用管理部门。企业内部征信制度既能服务于企业赊销业务的发展，也有利于企业信用信息的管理。从而可以充实与完善社会征信体系。这种制度一般要求企业建立相对独立的信用管理机构，制定信用政策，对每一笔赊销业务进行前期、中期、后期管理。 但是，建立企业内部征信制度，首先要有相应的法律支持。我国在有关征信法规制定中要考虑为企业内部征信发展提供法律环境。资料是企业内部征信关键环节。法律应当授予企业方便、快捷地获得赊销对象信用信息的权利，并划定较宽松的资料收集范围;应当允许企业从政府部门、专业征信机构获取其债务人的信息;应规定债务人承担提供虚假信息的责任。 另外，政府应采取积极措施，推动企业内部信用制度建立。针对社会信用意识差，传统观念强的状况，政府应采取试点、树立典型，介绍经验，开动宣传舆论机器，形成良好的社会氛围，促使企业，尤其是大中型企业加快建立起内部征信制度。 (二)个人征信需求市场的培育与发展 1.个人征信需求存在的问题。 第一，我国经济发展水平较低导致个人信用利用程度不高。个人信用消费仅在大中城市有所发展，相当部分的中小城市个人信用消费能力还不强，广大农村地区更是无从谈起。目前，除了东部沿海城市和中、西部部分省会城市经济较发达外，我国大多地区经济水平较落后，尚不具备大范围发展个人信用的经济条件。 第二，政府对个人信用征信的引导与规范不够导致个人征信的有效需求不足。1999-2000年，我国相继颁布了《关于开展个人消费信贷的指导意见》、《个人存款账户实名制的规定》等法规，但这些法规的权威性和可操作性都较差，更没有对较为关键的个人信息的使用和传播进行规范。此外，我国的个人破产制度，社会保障制度，个人财产申报制度，个人账户制度等相关 政策法规 尚未出台，影响了个人征信制度的建立。 第三，传统观念直接影响个人信用征信的有效需求。受传统观念影响，我国居民“量入为出”的消费习惯根深蒂固。尽管在一些大中城市，人们的消费观念正在发生变化，一部分人已突破了“零信用”记录，但大多数人仍然对个人贷款持谨慎态度，而储蓄率却高达39%。并且个人还持有相当数量的国库券、债券、股票等金融资产，这些都是重要的个人信用资源。理论上说，18万多亿元的个人信用资产足以产生巨大的个人信贷需求，促进消费信贷的增长，而当前的实际情况是，我国个人贷款占银行贷款总额的比例约为2%-3%，在个人信贷业务发展较好的上海也仅有10%，远远低于西方发达国家30%的比例。庞大的个人信用资源被长期闲置，很大程度上限制了个人信用征信制度的建设与发展。 第四，个人信用资料不全导致个人征信的有效需求不足。目前我国居民能够提供的个人信用文件主要有居民身份证、户籍证明、人事档案和个人财产证明(如存款凭证、实物财产和其他个人财产证明等)。前三种文件仅能说明个人的自然状况，第四种虽然与经济有关，但它仅提供了某一时点个人存款余额和实物资产情况，并不反映个人收入多少、来源及可靠性，也不反映个人债权、债务状况及守信状况。由于我国尚未建立起个人财产申报制度和个人基本账户制度，个人收支和债权债务没有完整系统的记录，个人信用评价的基础数据资料十分缺乏。另外，在我国，绝大部分地区没有专门的征信机构对个人信用记录进行系统的收集记载，普通居民普遍缺乏自己的个人信用记录。个人信用档案一片空白，个人征信成为“空中楼阁”。 第五，个人信用资料的分割封锁降低了个人征信的有效需求。目前，我国居民的个人信用信息“原材料”，要么掌握在公安、法院、人事、工商、税务、劳动保障等政府相关的部门中，要么掌握在银行、公用事业单位、通信、保险等非政府机构，处于极端分散的状态。同时，这些部门和机构的信用数据档案系统相互封闭，条块分割情况严重，制约了个人征信体系建设的步伐。 2.个人征信需求市场的培育。 首先，发挥政府部门作用，运用市场机制积极引导、推动个人信用信息的建设。当前，我国尚处于经济转型时期，市场经济发育状况和社会信用状况都不是很理想，单独依靠市场的力量来推动个人信用信息建设是行不通的，必须重视和依靠政府支持，发挥政府在制定政策、创造环境和监督管理方面的优势，推动个人信用信息建设的快速发展，提高其有效需求。 其次，营造个人信用信息的法律环境，提高对社会公众隐私权的保护。借鉴美国的《公平信用报告法》等，制定类似的法律，全面保护个人隐私权。该法律应包括以下内容： (1)保护被征信者的知情权，即征信必须取得被征信者同意; (2)合法性，即征信必须符合法定程序，以合法手段取得; (3)客观性和时效性，即信息的收集应以事实为基础，进行客观、公正的描述;被征信者有权消除错误的、过时的信息，保证信息的准确性和时效性; (4)保密性，即信息服务对象必须是根据法定的或约定的事由使用信息资料，不得随意向第三者泄密; (5)对征信中侵害个人隐私的行为进行追究和惩处。 再次，立足全民，培育良好的诚实守信社会风尚。个人信用征信工作是一项社会性的系统工程，需要全民的参与，要做好信用知识普及工作，加强全民道德教育，向社会大众宣传、普及信用知识，要注重个人信用的培育。良好的个人信用是一种经济资源，在欧美一些发达国家，信用已经成为一个人在生活中的“第二身份证”。个人信用的培育重在日积月累。日常生活中将不用的钱及时存入银行、使用银行卡刷卡消费、按时归还贷款、避免信用卡恶意透支、按时交纳各种税费等等，都有利于提高自己的信用评分，有利于个人信用的培育。 为使我国征信市场尽快与国际市场接轨，在大力培育征信供需市场的同时，必须努力解决征信的法律法规问题、征信市场监管问题、行业自律不足问题等，实现征信市场的快速协调发展。 猜你喜欢： 1. 金融诚信论文 2. 关于市场与金融的3000字论文 3. 关于市场经济诚信论文 4. 关于个人信用管理论文
那就是著名的神州剑气升海上了。 发不全，楼主去播客里看 简述台港武侠小说的兴起、沿革与出版 一、追本溯源，一脉相承编印“台港新派武侠小说精品大展”系列丛书，是中国文坛的大事，也是盛事。 受命主编这套书，是荣幸，也是责任。 带着喜悦，也带着惶恐，说明一下我的想法 和做 法。 “小说”，在过去被视作“雕虫小技”的“道”，而“武侠小说”就更是“小道中 的小 道”了。 由于时代的改变，今天的武侠小说已有了它一定的地位。 香港、台湾、大陆乃至海外，有相当多的学者、专家们像“治学”、“治史”一样 庄严 地在研究它。 他们中有人以西方的文艺理论、文艺心理、美学来剖析、批评它；有人则 像金 圣叹批“才子书”那样来解读它。 我是一个主编报纸副刊近三十年的新闻工作者，我的职责就是负责替读者“找好稿 子、 好作品”。 我国有句俗话：“会看的，看门道；不会看的，看热调。 ”看了三十年的稿 ，多 多少少会看“门道”了，在这套系列丛书的“导读”里，我没有什么“高深”和“高明 ”的 学问和卓见，只是如何找出“热闹”和“门道”来与读者共享。 这套“台港新派武侠小说精品大展”标榜的是“新”。 “新”，必然是由“旧”孕育、蜕化而来。 武侠小说自然也不能例外。 换“新”就 不能 弃“旧”。 综合学者、专家的考据，为武侠小说清理出一支简略的“话系”： 它应当是起源于太史公的《游侠列传》，历经唐人传奇、宋人评话、清人侠义与公 案说 部，降至民国，有海上漱石生、平江不肖生及赵焕亭等人辈出，并逐渐发扬光大，武侠 小说 于焉成型，并成为大众文学的主流。 到了三、四十年代，还珠楼主、白羽、郑证因、王度庐、朱贞木等北派诸大家与南 方的 顾明道、姚民哀、文公直等崛起武林，开家立派，奠定了武林霸业。 到了一九四九年，近三百万军民涌入台湾，数十万人涌进弹丸小岛的香港。 这批万 里投 荒的游子，在客乡草建家园，生活虽日趋安定，但精神食量仍极贫乏，于是，一些藏在 箱 底、渡海而来的武侠小说与言情小说等，就被人当做奇货般的搜求出来，加以翻印出售 。 一时台、港两地的书摊以及刚兴起的小说出租店都摆满这些翻印版本的武侠小说。 这批 寄旅天涯的游子，就全靠这些侠义恩仇、才子佳人的故事，来排遣那满怀乡思、无尽离 愁。 随后有一段时用，台湾当局为了“安内”、为了防止“思乡毒素”影响“民心士气 ”， 在 *** 法令下，对凡属身在大陆的作家的作品，一律予以查禁；稍后，连香港版的新旧 小 说，也在“暴雨专案”之下遭到全面封杀。 台湾的武侠文坛，正因为有那些新、旧版本的“以身为道”，像浴火历劫重生的凤 凰， 像虫蛹蜕化成的彩蝶，像蚕蛹的破茧而出，孕育出延续的种子，为台湾武侠小说缔造出 以后 灿烂、鼎盛的新机和黄金岁月。 二、兴起。 数台、港英雄霸主 到了一九五二年，台湾局面趋于稳定。 *** 当局实施地方自治，提高民权，开始重 视新 闻舆论；民营报纸也在此时相继问世。 民营报纸为了自身的生存与发展，首须充实内容，而竞争最具威力的利器就是副刊 ，于 是，《大华晚报》第一家刊出了郎红浣的长篇武侠小说《古瑟哀弦》，开了风气之先。 新闻、出版较为开放的香港，也于一九五五年前后，升起两道冲霄剑气，那就是梁 羽生 和金庸两位先生的崛起武林。 当时，梁羽生的《龙虎斗京华》连载于香港《大公报》，行后，《新晚报》刊出金 庸的 《书剑恩仇录》。 由于反应奇佳，其他报刊群起效尤，纷纷寻访“武林高手”。 原本服 务文 化界的如张梦还、牟松庭、倪匡等人，立即弃文从“武”，先后纷骑策马，跃上武侠文 坛。 此时台湾《大华晚报》上郎红浣的三代英雄故事，才不过写到第二代。 在此期间，同属民营的《自立晚报》和《民族晚报》，虽曾连载过太瘦生、龙井天 等人 的武侠小说，唯时有时辍，自难与郎先生论剑争雄。 一九五七年，台湾又崛起两位武侠名家。 一位是伴霞楼主，他以《八荒英雄传》及 《紫 府迷踪》雄据《联合报》副刊。 另一位就是名满海内外的卧龙生。 卧龙生，本名牛鹤亭，河南人。 河南为中华文化发祥之地；豫省流行的河南梆子， 以其 特有的民俗色彩，不但通俗，更蕴藏了丰富的民族幽默。 卧龙生少小离家，未能接受完 整的 教育，但他能在梆子戏、大鼓书以及《彭公案》、《七侠五义》等侠义小说里汲取到精 华， 加上他得天独厚的才情，从军中退役后，蛰居台中时，为玉书出版社试写了第一部小说 《惊 虹一剑震江猢》。 哪知“牛”刀小试即“名动江湖”，于是《风尘侠隐》很快便在台中《民声日报》 与读 者见面。 挟《惊虹》、《侠隐》的声威北上，一九五八年他又以《飞燕惊龙》一书进据《大 华晚 报》副刊，与郎红浣先生“老少双侠”平分天下。 此时，诸葛青云、司马翎也应运并出，双双跃马挥戈，逐鹿争鼎。 诸葛青云出身将门，幼时随父戎马天涯，今日燕赵，明天苏杭，年未及冠，游屐已 遍及 大半个中国，加以博闻强记，对还珠楼生更是心仪私淑，是以他的小说走的完全是还珠 的路 子，其后虽思突破，却终未能跳出还珠掌心。 是时，他正以《一剑光寒十四州》在《征信新闻报》副刊图霸王业。 司马翎，又署吴楼居士，也是一位出身将门的少年侠士，此时正负笈政治大学，并 以 《关洛风云录》一书雄峙《民族晚报》，也有待机主盟武林的雄图。 这三位便是当时武侠小说界誉称的“三剑客”；加上已享盛名的伴霞楼主，合称“ 四霸 天”。 这誉满台、港的四支健笔，在名编辑王潜石的擘划下，合办了台湾第一本大型武侠 杂志 《艺与文》。 只可惜世事瞬变，不久，这本独一无二的武侠杂志，就因伴霞楼主一剑下 香江 而风流云散。 三、黄金岁月 台湾的《艺与文》停刊不久，一九五九年，香港却出现了两本武侠杂志。 一本是《 武侠 小说周报》，另一本便是寿命最长、至今仍在发行的《武侠世界》。 《武侠世界》是以“广派”作家蹄风、金锋、江一明等为台柱，《武侠小说周报》 则由 张梦还挂帅。 是时的梁羽生正在埋首创作他的《七剑下天山》，而金庸也正以《射雕英雄传》力 拼张 梦还的《沉剑飞龙记》，“战况”之激烈，被传播界称之为“龙雕之战”。 由于武侠小说广受欢迎，报纸发行量大增。 报老板自然财源滚滚，大发利市。 金庸真不愧是天纵英才，他聪明绝顶，一看香港行情，自不甘为人作嫁，遂于一九 六○ 年毅然创办《明报》。 次年又创办了香港第三本武侠杂志——《武侠与历史》。 香港出版业中原本一枝独秀的伟青出版社也因“武林”、“三育”的继起，形成三 足鼎 立的局面。 在这三数年中，台湾虽没有出现过任何武侠杂志，但出版武侠小说的出版社，却先 后成 立了几十家，而小说出租店更蓬勃发展到三千余家。 台湾这种畸型的发展，完全由于市场大量的需要。 此期间，台湾的报纸，家家竞载武侠小说。 几位当代名家如卧龙生、诸葛青云、司 马 翎，每人每天至少有两篇小说在报刊连载；卧龙生全盛期有四五篇。 他们不但收入丰厚 ，而 且“社会地位”也身价百倍。 流风所至，引得各行各业的人士，个个摩拳擦掌，拍刀跃马，想闯进武侠天地碰碰 运 气。 这不仅是武林的战国时代，也正是武侠小说所仅见的一段黄金岁月，而台湾武侠文 坛在 这风云际会的盛时，的确也人才辈出。 原有的名家，除郎红浣先生因年高退出江湖、颐养天年，伴霞楼主远走香江、侠踪 杳杳 外，卧龙生的《玉钗盟》、《无名萧》、《降雪玄霜》、《素手劫》、《风雨燕归来》 等， 都在这时期完成。 司马翎也写出了《挂剑还情记》、《八表雄风》、《剑神传》等名著。 诸葛青云的 《紫 电青霜》、《夺魂旗》、《折剑为盟》、《玉女黄衫》、《半剑一铃》等，也陆续问世 。 其他如柳残阳的《玉面修罗》、东方玉的《北山惊龙》、武陵樵子的《十年孤剑沧 海 盟》、南湘野叟的《碧血丹心》、丁剑霞的《八方风雨会中州》、独抱楼主的《碧玉弓 》、 萧逸的《铁雁霜翎》、古如风的《古佛心灯》、慕容美的《英雄泪》、秦红的《无双剑 》、 孙玉鑫的《万里云罗一雁飞》、墨余生的《海天情侣》、上官鼎的《烽原豪侠传》、陆 鱼的 《少年行》、高庸的《天龙卷》等等，都是脍炙人口、名噪一时的作品。 这时，古龙已侠影初现。 他早期的作品《孤星剑》、《剑毒梅香》、《游侠录》等 也都 在此一时期完成。 至一九 *** 、一九六五年间，台湾武侠文坛又亮起三道星光—— 易容，因替卧龙生续完《天香飙》，并完成第一部署名“易容”的处女作《血海行 舟》，立时名扬武林，又继续写出《王者之剑》、《大侠魂》、《河岳点将录》。 虽然 就此 封剑，但这几部佳作至今仍畅销不衰。 另一位是接写诸葛青云《血掌龙幡》一炮而红的独孤红。 他因此而自立门户，先后 写出 《雍乾飞龙传》、《大明英烈传》、《满江红》、《丹心录》、《玉翎雕》等名篇，而 跻身 名家行列。 再一位也是以接写诸葛青云《江湖夜雨十年灯》而震撼武林的司马紫烟。 他连笔名 都和 诸葛青云成了有趣的对偶。 司马紫烟著作甚丰，其中三部尤其出色。 第一部就是代诸葛执笔的《江湖夜雨十年 灯》；第二部是《圆月弯刀》，却又早成了古龙名下的作品（古龙定书名，并写了前十 章， 稿约太多，无暇继续，即请司马紫烟续完，最后仍由古龙修改定稿，著作权属于古龙） ；第 三部是在《大华晚报》连载长达五年、一百五十万字的《紫玉钗》。 此书在汉麟出版社 出版 时，分成了《上林春》、《长干行》、《玉钗寒》三大部，虽然书名典雅，并精心排印 ，却 “叫好不叫座”，因为读者不承认它是武侠小说，只承认它是“历史小说”。 这一段繁华锦锈的黄金岁月，维持了五年之久。 所谓“盛极必衰”。 当时的台湾， 有不 少政治迷信、政治禁忌。 一些无聊的官僚、政客，对武侠小说、电视剧、京剧，制订了 不少 无聊的框框，包括：不能骂“老不死”、不能谈“剪除贪官污吏”、不能提“朝代兴亡 ”、 不能“引起思家、思乡”等。 像京剧的《如王别姬》、《四郎探母》就是这样被禁演的 。 这时，武侠小说里的侠客，既无贪官可除，当然毋庸“替天行道”，只好一个个去 找 “秘笈”、挖“宝藏”了。 所以，台湾武侠小说被人诟病为“武而不侠”，实在其来有自。 这些无聊的框框，当然也扼杀了武侠小说的生机。 四、古龙之前无“新派” 天下事没有一成不变的。 近年来，因武侠小说已受到一定的肯定，遂有了“新派” 之 说。 许多论者咸认为金庸、梁羽生二位是“新派武侠小说”的鼻祖。 这种说法笔者不能苟同。 我敬佩金、梁二位的成就，但那只是“变”而不能算“新 ”。 这就像传一详。 《诗》三百篇是诗，到了“太康体”、“元嘉体”还是诗，再到了“徐 庚 体”、“齐梁诗”、“玉台体”、“元和体”、“长庆体”、“西昆体”，它还是诗。 对这 些，学者、论者仅能将千年以来的诗区分为“古诗”、“近体诗”或“今体诗”，而不 敢称 它是“新诗”。 只是到了“五四”，胡适之、徐志摩出，他们的诗才算是“新”诗。 同理，武侠小说只有到了古龙才算是“新”，才堪称之为“新派”。 也正因为古龙 的 “脱胎换骨”、“重临江湖”，才又为武侠小说缔造出另一高峰。 古龙，仿佛他天生就是个浪子。 有家，却享受不到家的温馨；喜好西洋文学，环境 又使 他无法在“淡江英专”深造下去。 自动休学后，就仗着一支代剑的笔，闯荡江湖，四海 为 家。 一九六○年前后，他曾和如日中天的“三剑客”订交，过从甚密。 但卧龙的枭雄、 诸葛 的霸气、司马的深沉，使他感受到“三大”的压力，也使他悟出要想和“三大”并驾齐 驱、 一较身手，就必须求变、求新的道理。 于是，他伴着一位具“田园美质”的小家碧玉，远避尘嚣，在一处青山碧水的小镇 ，过 着半隐的生活。 浪子和田园，是无法谐和的色调。 不到三年，他就痛苦地离开了小镇，也挥别了那 位相 伴三年的“她”，带着无边的迷惘与落寞，重又投入浩瀚江湖。 三年的山林生涯，对他的创作确有相当大的启迪。 《绝代双骄》和《楚留香传奇》 中的 《血海飘香》都是在重入江湖后完成的。 这两部作品问世后，古龙的名气越来越大，钞票越来越多，交游也越来越广。 相识满天下，古龙身边没有断过朋友，但知己又有几人？ 秦楼舞榭，千金买笑，依红偎翠，名剑风流。 古龙身边从未断过女人，然而，他究 竟真 爱过谁？谁又真爱过他？酒醒人散后，依然是一片寂寞，无边萧瑟。 这些悲、欢、离、合，点缀了他的浪子生涯，也走进了他的小说。 于是，他写出了《风云第一刀》。 上半部一九六八年连载于香港《武侠世界》，下 部易 名《铁胆大侠魂）连载于一九六九年创刊的香港第四本武侠杂志——《武侠春秋》，一 九六 ○年出单行本时将上下部两部合并，改名为《多情到客无情剑》。 （此名虽有诗意，但 将第 一主角“小李飞刀”换成“剑客”却不够妥当，故上海学林出版社将其恢复原名。 ） 此时，香港梁羽生的巅峰之作《萍踪侠影录》、《白发魔女传》以及《云海玉弓缘 》均 已完成。 金庸的《天龙八部》和《笑傲江湖》果真是笑傲江湖，睥视武林，严然有主盟 武林 天下的雄姿。 而张梦还却于此时退出武林去做专业骑师，牟松庭也因故退隐，蹄风移居加拿大， 那 “天下第一快笔”的倪匡忽然兴趣大变，改写起现代动作和科幻小说。 香港武侠文坛的“青黄不接”，只有靠台湾作家的供稿，古龙当然成了第一人选。 就在这一年，他携带一位“东洋美女”搬进了台北市牯岭街的“三福公寓”，过着 神仙 美眷般的生活。 这段日子，是古龙一生最快乐、创作力最旺盛的时期。 为了静静品尝、享受这在美好的生活，古龙屏绝了那些交游，但有三个人是仅有的 例 外：一个是“新派”武侠名家高庸，一个是曾多次为各武侠名家捉刀、号称“天下第一 枪 手”的于东楼，还有一个便是正以科幻小说享誉香港的倪匡。 在“三福”这段幸福的日子里，他每天都和高庸、于东楼同进同出，一起谈故事、 写 稿，夜晚则一起去喝酒。 他那几部名著如《风云第一刀》，《萧十一郎》，《流星·蝴 蝶· 剑》，《欢乐英雄》，《天涯·明月·刀》，《大人物》，《惊魂六记》第一部的《血 鹦 鹉》，《江湖人》第一部的《三少爷的剑》，《楚留香传奇》续集的《鬼恋传奇》、《 蝙蝠 传奇》、《桃花传奇》、《七种武器》的前五部《长生剑》、《碧玉刀》、《孔雀翎》 、 《多情环》、《霸王枪》，还有金庸亲自向他约稿的《陆小风传奇》等等，几乎都是在 这里 完稿的。 “三福公寓”似乎是块“福”地，古龙就在这里不知不觉中已登上“新派”掌门人 的宝 座。 高庸也因写《纸刀》和《祸水双侣》等佳作，而逐渐受到电视界的重视，终于成了 台湾 最负盛名的编剧人之一；而于东楼也在此时创办了汉麟出版社，社址就在“三福公寓” 楼 下。 一九七二年，古龙离开了那位日本美女，又开始了他的浪子生涯。 香港的武侠小说业，此时受到电视台纷纷抢拍武侠剧的影响，市场一蹶不振。 金庸 写完 《鹿鼎记》之后，将《明报》副刊的地盘让给了古龙，宣告封笔。 香江的武林天下，靠 梁羽 生一人就独木难支了。 台湾武侠小说业也因日本漫画（动画片）和武侠片的涌进，生意一落千丈，无复当 年盛 况。 尽管古龙魅力十足，但他的作品越来越少，自然无法满足广大读者的需求。 几位成名的作家，为了生存，也为了迎合读者的口味，纷纷改变风格，竞相仿效古 龙， 希望写出更新、更好的作品。 在此风尚下，司马翎的《玉钩斜》、《飞羽天关》，慕容美的《烛影摇红》、《天 煞 星》，柳残阳的《枭中雄》、《拂晓刺杀》、《明月不再》等也风光一时。 “新派”统一了武林，古龙当然成了实至名归的“武林至尊”。 (按:OK!至尊武侠扫 校) 正所谓“誉，谤亦随之”，此时有人批评古龙武功招式写得太少，不像武侠小说。 陈晓 林先生在他的《奇与正》一文中就说过：“武侠小说发展到古龙时，已经没有办法用武 功或 招式来讨好、吸引读者，因为读者所要看的武侠小说内涵，恐怕不再是一招一式的问题 。” 也有人说古龙缺乏“旧的学养”，少了诗情画意的味道。 也有人批评他行文和排列的方式。 但我却认为，这些地方正是他的“变”和“新”的所在。 在此试举《风云第一刀》 第四 十五章《千钧一发》中的一段： 他也希望郭嵩阳还没有遇到荆无命和上官金虹。 他只希望自己现在赶去还不太迟。 现在的确还不太迟。 秋日仍未落到山后，泉水在阳光里闪烁如金。 金黄色的泉水中，忽然飘来一片枫叶。 接着是 两片，三片，七片，八片……无数片。 枫叶红如血，泉水也被染红了。 秋尚未残，枫叶怎会凋落？ 这种写法，已冶情景于化境。 你能说他没有“诗意”吗？ 这样的排列，又有什么不好？ 而除了古龙，谁有如此匠心妙笔？谁又作过如此的尝试？ 五、武侠风云似乎落幕了。 一九七三年，台湾武侠出版业似乎沉入谷底；原本三千多家武侠小说出租店，剩下 的不 到一半，且多半改以出租漫画和娃娃书为主。 武侠出版业的“龙头”真善美出版社改印“仙道丛书”，春秋出版社正计划移民美 国， “海光”、“新台”早已先后转行，“大美”、”四维”、“明祥”和“新生”，都因 老板 去世而停业，仅剩下“光大”、“南琪”等支撑残局。 香港的《武侠小说周报》、《武侠与历史》早已停刊，《武侠世界》和《武侠春秋 》也 全赖台湾作家的作品才得以支撑。 至于专出武侠书的那几家出版社，早已转了方向，唯有《武侠世界》所属的环球图 书公 司和《武侠春秋》所属的鹤鸣出版公司还偶尔将杂志上刊用的名著，集印出一些单行本 ，其 他如“毅力”等出版社，只能靠翻印台湾的作品苟延残喘。 在此期间，古龙的名著如《风云第一刀》、《流星·蝴蝶·剑》、《萧十一郎》、 《楚 留香传奇》和《陆小凤》等，都被香港邵氏影业公司以大手笔的气魂一一拍成电影，台 、港 两地的电视台也把他的小说抢拍成连续剧。 一时街头巷尾所看到的都是他的电影海报， 听到 的都是影、视中的主题曲，形成了一股强大的“古龙旋风。” 汉麟出版社和桂冠出版社送乘机把古龙的小说改变版式精版精印，大受欢迎，为市 场掀 起再一次 *** 。 为了配合这种版本，租书店不得不改制书架。 过去不屑销售武侠小说的 各大 书局，甚至连铁路、公路车站的小卖部和机场的书廊都争相销售。 这实在是武侠小说式 微中 的异数。 风气一开，也带动了武侠小说版本的革新。 “汉麟”一战成功，创下辉煌成果。 武侠名家继古龙之后，卧龙生、柳残阳、独孤 红、 慕容美、司马紫烟、秦红等尽归“汉鳞”旗下，大有一统武林之势。 只是这些名家大多已过中年，创作力日衰，武侠文坛隐呈欲振乏力的倾向，就在此 际， 幸有新星温瑞安之崛起。 温瑞安正值英年，笔疾如风。 一九七八年至一九八○年，连续推出了《神州奇侠》 、 《四大名捕》、《白衣方振眉》系列作品。 一九八一年他因“政治”问题被迫离台，去香港另闯天下。 一九八二年后，他除了 续写 《神州奇侠》、《四大名捕》、《白衣方振眉》等系列作品外，又创出“神相李布衣” 和 “七大寇”系列，开始创出“后武侠时代”这个名词。 姑不论“后武侠时代”究竟是一种什么样的武侠，也不知他能否像金庸、古龙一样 创造 一个更新的武侠时代，但他勇于求变、求新的精神，还是值得称许和鼓励的。 这时，香港除了温瑞安之外，以接写古龙《惊魂六记》脱颖而出的黄鹰（本名王明 ）也 日渐走红，他仿效古龙手法，写出了《天蚕变》、《名剑》、《大侠沈胜衣》等故事； 青年 作家龙乘风（本名陈剑光）也摹仿古龙笔法，写出以龙城璧为主角的《快刀浪子》系列 小 说，均深受年轻读者的喜爱。 台湾再度绽放的“武侠美景”，转眼就又凋谢，古龙和梅宝珠女士结婚，但婚姻生 活并 没有给他带来创作灵感，这个浪子的酒反而越喝越多，体能也越来越差，稿子也越写越 少。 而汉麟出版社也把发行的权利和义务转给了以发行见长的万盛出版公司。 于东楼放 下 “铁算盘”。 也没有拿起笔，却一袭征衫、云游四海去了。 一九八七年，古龙再做新郎，与第二位太太于秀玲女士结婚，不久便英年遽逝，结 束了 短短四十八年、却多采多姿而又残破、寂寞的一生。 慕容美、司马翎、孙玉鑫、司马紫烟也相继谢世。 台湾武侠的黄金岁月、风云时代 ，似 乎已开始落幕了。 六、江河万古，仁侠千秋 在蒙蒙阴霾中，香港武侠电影再度兴起，卧龙生受邀重新修订《仙鹤神针》，是名 《新 仙鹤神针》；“逃禅”的于东楼也在友好的鼓舞下，重新拿起那支沉重的笔，一九八八 至一 九九三年，他先后完成了《铁剑流星》、《魔手飞环》（《碧血黄金》系列作）、《短 刀 行》和《侠者》。 他的作品故事明快，用笔简洁，写英雄不神化，写红颜各具风情，较 *** 裸的古龙 更含 蕴有致。 在一片凋零中，于东楼重返江湖，而开始创作他自己的武侠小说，他能不能人力回 天、 挽此武林浩劫？谁也不敢保证。 但“继往开来”的事总是需要人来做，有人做才有希望 ，武 侠小说也一样。 同时，我坚信：世上只要有人类，就会有纷争和恩怨；只要有人类，就会有恻隐和 同 情。 恻隐就是“仁”，同情就是“侠”。 江河万古不灭，仁侠也必与人类永存天地；而彰显、歌颂仁、侠精神的武侠小说， 也当 然会日新又新，万古长存，永远不致成为“走进历史”的历史名词。
哪个星座最好很难有个明确的标准，好坏的标准，每个人都有不同的判断，可谓各花入各眼。但公认的人缘好的星座，排名如下：
第一名：天秤座
天秤座总是优雅得体的代名词，他们总是在言语行动上顾及别人的感受。对于不同意见，即使不认同你的看法，也会给予你理解。这样的人真的很难让人讨厌起来。天坪座温暖的笑，可以融化坚冰。温和的性格不代表天秤座没有主见。他们有极强的逻辑能力，在人群中，他们总是得体而温暖，浑身散发着正能量，可以说是公认的好。除去纠结的小毛病，还是很完美。
第二名：巨蟹座
巨蟹座的人真的是非常善良，他们总是把自己放在一个老母亲的角色。会照顾到所有人的感受，身边有个巨蟹座的朋友，镜子不小心碎了，他小心的拿盒子封好，粘好胶条密封，然后用加大号记号笔贴上提示，内有碎玻璃，小心伤手。然后再去送到垃圾站。巨蟹座的善良是与生俱来，他们坚强的外壳下面有着无比柔软的心，这样的巨蟹座怎么能不惹人爱呢？
第三名：白羊座
白羊座的人总给人大大咧咧，比较冲动的感觉。他们阳光灿烂，心无城府。直来直去的性格也是特别可爱。做白羊座的朋友，他们会义气的为朋友两肋插刀，他们天真率直，不过也会因此而受伤。如此阳光明媚的白羊，在现在这个套路满满的年代，真的是超级美好的存在呢。
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中国社会科学院农村发展研究所研究员冯兴元，山东栖霞农村商业银行党委书记、董事长张杰
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21世纪初，农户小额信贷在中国人民银行的推动下应运而生。在20多年的实践中，农村信用社和农村商业银行不断创新优化“三农”优良品种，为“三农”注入源源不断的金融之水，支农主力军地位日益巩固。在新时代、新征程中，农村中小金融机构助力乡村振兴、实现共同富裕，进一步发挥涉农小额贷款“金融信贷”的优良禀赋，加大信用贷款力度，无疑是更好履行支农支小使命的重要举措和正确选择。
导航政策“小农贷”和“出海”
农业指南杂志：2001年，中国人民银行在江西婺源试点农户小额信用贷款(业内俗称“微农贷”)。取得成功经验后，在全国农村信用社推广。请回忆一下当年推广小额农贷的情况、效果和社会反响。
冯兴元：第一，基本概念。小额农贷是指农村信用社在批准的额度和期限内，以农户信誉为基础，向农户发放的无抵押、无担保的贷款。该模式的主要创新点有：贷款受益人多为普通农户，金额大，贷款范围广；贷款主要靠信用，没有抵押物；一次性验证、余额控制、按需贷款、循环使用、期限灵活、手续简便。第二，发展轨迹。中国人民银行先后于1999年和2000年颁布了《农信社农户小额信用贷款管理暂行办法》 《农信社农户小额信用贷款管理指导意见》。2001年，在江西省婺源县开展农户小额信用贷款试点，取得成功经验，在全国农村信用体系推广。第三，社会影响。一般来说，小额农贷是政策驱动的。控制好各个环节的风险，既能实现银农双赢，又能保持农村信用社的可持续发展。当时，贵阳花溪农村信用合作联社和浙江兰溪农村信用合作联社成功实施。据统计，2002年底，全国共有农村信用社30710家，占农村信用社总数的。农户小额信用贷款和小额联保贷款余额近1000亿元，发放农户贷款5986万笔。信用村46885个，信用镇1736个。
曹健：2001年，人民银行在江西婺源试点小额农贷取得成功经验后，在全国农村信用社推广。老百姓从质疑到好奇到赞同，当时的情景至今记忆犹新。小额农贷是在批准的额度和期限内向农户发放的无抵押、无担保，以农户信誉为标的，有效满足农户生产生活资金需求的贷款。无数农民依靠农信社开具的“信用证”，通过小额农业贷款发家致富，成为新农村建设的带头人。就农村信用社而言，小额农贷成为主要产品，信贷规模不断上升，支农小主力军地位不断凸显和巩固。
袁朝阳：小额农贷推广之初，全县人民掌声连连，农信社营业网点熙熙攘攘，贷款农户络绎不绝。当时农村信用社在农户贷款的发放上有了很大的突破。
贾森：在推广初期，栖霞市农村信用社侧重于小额信贷的“一次核定、随用随贷、余额控制、循环使用”模式
冯兴元：第一，对象有限。农户小额信用贷款只发放给信用农户。第二，用途和数量有限。其资金往往用于生产经营和消费，只能满足小规模农户的金融需求，难以满足农民家庭的医疗、教育等其他金融消费。第三，信息不对称。在银行贷款异地“三查”中，由于信息不对称，往往采取谨慎的授信方式，一些外出创业的农民工或扩大生产的大型企业经营者很难获得全额贷款支持。四是贷款政策保守，贷款销售不积极，贷款申请等待时间多。仅靠发放小额信用贷款，农村信用社只能消化一小部分存款资金。
曹健：“农民贷款难”的主要原因：一是与普通人相比，贷款手续繁琐，短期周转不如民间借贷方便；第二，自然和市场风险。农产品市场价格波动较大，往往出现“丰产不丰收”的局面，导致小额农贷逾期；三是部分农民法律意识和信用观念淡薄，存在逃废银行债务行为。“农村信用社贷款难”的主要原因是：一是服务缺位。以某县为例。全县16个乡镇，2个街道，239个行政村，每个乡镇有一个农村信用社。每个信贷员有2到3个信贷员，每个信贷员要管理4到5个行政村，所以他要处理更多的柜台业务，更少的时间在家里发放贷款。二是风险积累。多年来，小额农贷的高不良贷款一直制约着农村信用社的发展。三是严格问责。这在一定程度上也影响了信贷员的积极性。
袁朝阳：“农民贷款难、农信社贷款难”的困境有一定的历史因素。一是管理手段滞后；二是信息化程度低；三是经营过程中存在“轻农”“偏农”现象；四是金融生态环境差，道德风险时有发生；第五，农村信贷载体和信贷产品存在缺陷。
贾森：从农村信用社时期形成的不良贷款来看，涉农小额贷款风险权重较高，约占30%，历年核销的坏账(损失贷款)占半壁江山。一、农户小额信用贷款需求者多为中低收入农户，靠天吃饭，收入极不稳定，偿债能力较低。二是不良贷款问责力度大，每形成一笔不良贷款，都会对贷款相关人员进行不同程度的问责。作为信贷从业者，他们倾向于发放风险低、管理容易、收益回报高的房贷。
农业导报：20年来，农户小额信用贷款经历了怎样的发展和创新过程，这些发展和创新是如何解决“困境”的？
冯兴元：第一，政策驱动。小额信贷的发展与创新，与政府持续推进小额信用贷款及相关农户信贷服务有关，也与政府推进农村普惠金融服务政策有关。201
3年，中共中央《关于全面深化改革若干重大问题的决定》明确提出发展普惠金融；2015年，国务院《关于印发推进普惠金融发展规划(2016-2020年)通知》将发展普惠金融上升到国家战略；2018年，国务院《关于印发乡村振兴战略规划(2018-2023年)的通知》规划了乡村普惠金融路线图；2019年，国家五部委联合发布《关于金融服务乡村振兴的指导意见》强调了要发展农村数字普惠金融；2020年，中共中央《关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二_三五年远景目标的建议》提出了要“健全农村金融服务体系”“增强金融普惠性”；2021年、2023年中央一号文件相继提出，要“发展农村数字普惠金融”“深入开展农村信用体系建设，发展农户信用贷款”??一系列国家政策的出台，全国各地积极响应，如浙江省就相继出台了《浙江省低收入农户小额信贷管理办法》等多个文件。第二，技术与创新推动。数字技术、移动互联和智能手机日益普及，加快了我国社会信用体系、征信体系、农户信用信息数据库的建设。社会信用体系正在发挥积极推动作用，对失信人员警示作用非常明显。在此背景下，智慧授信、智慧申贷、移动支付、超级金融柜台等智慧银行功能不断增强，农村数字化小额信用贷款服务乡村振兴的发展前景不可估量。
曹建：一是抓环境。依托村委两级共评定信用农户万户、信用村组48个、信用乡镇3个，形成多层次、广覆盖、可持续的农村信用工程体系。二是抓授信。通过整村授信共采集农户信息32032户，授信10555户。三是抓创新。小额农贷额度由原来的3万元提高到5万元，此外还通过农户担保提升贷款额度。
张杰：一是坚持“讲质求稳”，稳扎稳打做好规定动作。二是开展“整村授信”，建立红马甲金融小分队、落实客户经理驻点办公制度。三是抓实“一村一品”，由支行长挂职乡镇副镇长、客户经理挂职村主任助理、派驻党建金融特派员，实施“清单管理、批量走访、集中预授信”。比如，我行紧扣本地苹果产业链，从育苗—成果—销售全产业链，相继推出“育苗贷”“苗木购销贷”“改良贷”“种植能手贷”“农资贷”“农机贷”等产品，累放小额农贷亿元，助力栖霞苹果走向全国。
农金导刊：“十四五”时期，农村中小银行发展信用贷款对促进乡村振兴、实现共同富裕有什么重要性和必要性？
曹建：信用贷款以其流程短、无抵押、低门槛的优势，引导更多诚实守信的贫困户脱贫，助力更多有经营头脑的乡村能人致富，帮助更多有市场前景的小农经济做强。
袁朝阳：发展信用贷款能够让更多资金回流到乡村，能够让更多老百姓获得更方便、更快捷、更灵活的金融服务。
张杰：农户小额信用贷款通过“小业务”实现“大规模”，通过“小贷款”发挥“大作用”，通过“短平快”撬动乡村“大蓝海”，可有效解决“三农”初创期、发展期资金需求。
立足当下“小额农贷”模式利弊辨析
农金导刊：谈谈当前经济形势下，贵行发放信用贷款的路径、对象、举措、现状。
曹建：我社于2020年12月份成立小微营销中心，通过创新信贷流程，实施网格管理，划片到村、划街到人，重点向辖区个体工商户及各乡镇种养户营销信用贷款，截至目前，授信户1170户、累计投放金额亿元。
袁朝阳：目前，我行信用贷款占比高达。一是创新产品。先后开发“致富通”“易贷通”“黔农快贷”“便民快贷”等系列产品。二是锁定对象。加强部门联动、上下联动、内外联动，全面满足广大农户、个体工商户、行政企事业单位、小微企业等资金需求。三是畅通路径。做强做大“黔农云”，由“线上 线下”逐步向纯线上转型。四是优化举措。探索推广信用工程建设“六步工作法”，常态化开展普惠大走访，借助金融微课堂、金融夜校、新媒体，努力形成覆盖城乡、条块结合、横向到边、纵向到底的网格化营销体系。
农金导刊：请总结一下贵机构发展信用贷款业务的亮点经验。
曹建：我社利用支农再贷款发放的年利率5%的“金信优农贷”和“金信养殖贷”，成功抢占官场沟花生收购市场和高台子养牛市场，较低的利率和优质的服务赢得社会好口碑。
袁朝阳：我行用好“党建品牌 责任品牌”，打造“农信黔行”的“五张名片”，即发挥“金融党建联盟”优势、发挥金融服务渠道优势、发挥异业联盟优势、发挥政银企农战略合作优势、借助村级集体经济和农户“双增收”优势。
张杰：我行坚持支农贷款与农业生产周期合拍；坚持乡村信贷与农村发展规划合拍；坚持信贷服务与农民生活需求合拍。通过改良传统种养加等经营性贷款产品，开发住房、教育等消费类贷款品种，调整期限额度，促进更多“三农”客户受益，从而实现共同富裕。
农金导刊：在乡村振兴大背景下，农村中小银行发放信用贷款有哪些痛点或难点？
袁朝阳：“痛点”包括经济下行叠加疫情冲击，市场呈现投资放缓、消费不足、有效信贷需求减弱态势，加之农村呈现空心化，农村传统有效金融服务需求呈现收缩趋势。
张杰：外部因素，农户的还款意愿将成为贷款存续期内是否不良的重要因素。内部因素，新老交替断档，新任客户经理无法准确判断农户是否有还款意愿，对农村摸排不到位等问题都会导致贷款管理存在缺陷或者形成不良。
农金导刊：农村中小银行发放小额农贷如何避免“垒大户”乱象，如何有效防范化解信用贷款风险？
曹建：强化“机”“器”“人”管理。在机制上，严格落实信贷员岗位责任制，建立健全相应的免责机制，做到“敢放、愿放、能放、会放”。在工具上，引入大数据计算，通过数字化的评判、预警、监督和事前事后管理，落实贷款“三查”制度。在人的管理上，坚持清廉文化、阳光信贷、稽核审计、绩效考核与法纪教育等，促进信贷工作合法、合规、完整、有序、有效。
张杰：建立完善的农户信用等级评级制度，完善对农户的管理。一是引进现代信贷管理技术，实现农户信息化管理；二是完善评级制度，加大对管理员走访力度；三是完善监督管理制度，随机抽查农户信用等级是否与其还款能力相匹配等。
“金融 信用”共筑乡村振兴命运共同体
农金导刊：农村中小银行如何培植、寻找高效信用载体？
曹建：因地制宜，整村授信，对符合条件的农户进行“预授信”，留足“备用金”，农户随用随取，用一天付一天利息，不用的时候不付利息。通过人性化服务，有效解决“融资难、融资慢”问题。
袁朝阳：具体实践中，要抓实抓细信用工程建设、小额农贷管理、农户贷款扩面提质三大工作，为高质量服务乡村振兴夯实基础。
张杰：加大网络改造升级，实现业务处理的实时化、系统化、网络化；拓宽服务功能，推广电子银行产品，为客户提供账户查询、账户对账、转账汇款、代发工资、网上纳税等多种金融服务。
农金导刊：如何进一步健全信用体制机制，通过发放信用贷款打造普惠金融服务同客户的“命运共同体”？
曹建：我社主要采取三项举措，一是提高授信面，今年末达到应授信户数的90%；二是提高用信率，授信是路径，用信才是目标；三是提高诚信度，让守信者一路畅通，失信者寸步难行。
袁朝阳：一是充分发挥小额农贷方便、灵活、快捷的优势，增强农户的贷款获得感、满意度。二是加快推动黔农村村通转型升级，整合商超、销售、医保等各类资源。三是夯实普惠金融服务大本营，把社保卡代理发行工作纳入金融普惠服务。四是持续发挥金融服务创业创新和新市民“直通车”作用。五是定期开展“送金融服务、送农技服务”等活动，帮助农业增产、农民增收。
张杰：积极探索以党建引领压实信用体系建设责任的管理机制，强化融合共促；加强与辖内政府信用部门、特色产业村村委、村民间组织的联系，推进信用体系建设各项工作要求稳妥落地。
农金导刊：如何运用科技支撑，借助数字化转型做大做强做实农户及小微企业信用贷款业务？
曹建：通过“整村授信 支付环境建设”,设置助农取款点，投放ATM、POS机，开通手机银行、个人网银等，推广“金信一码付”，搭建深入农村、服务农民、惠及城乡的服务网络，为偏僻地区提供效率高、成本低的金融服务。
袁朝阳：树立“数据就是第一资产”的理念，加强与各部门合作，推进“无感授信”，打造一体化渠道服务体系。实行产品全生命周期管理，推动产品由“满足功能”向“体现价值”转型。
张杰：创新智慧产品，从客户需求出发，加大线上申贷产品创新力度；实施智慧建档，所有的客户进系统、所有的客户征信进系统、所有的客户贷前调查进系统；推广智慧微贷，构建集“风险预警、风险监测、信用评价、数据分析”于一体的“金融大脑”，推动微贷技术向乡镇网点延伸、向传统信贷领域延伸。
农金导刊：期待国家出台哪些有针对性的优惠扶持政策，正向激励农村中小银行发放信用贷款、更好地支农支小支持乡村振兴？
曹建：一是应加大创业担保贷款贴息力度；二是应适当提高信用贷款不良容忍度；三是应出台系列政策对农信社信用贷款的呆账不良进行再次置换。
张杰：国家应通过减免税费或资金的优惠来帮助农商银行发展小额信贷，如在再贷款利率方面给以适当的优惠以降低农商银行的资金成本，或调整支农再贷款期限以适应农业生产周期，以及实行税收优惠政策，减免小额信用贷款营业税与所得税，鼓励农村中小银行多发放信用贷款支持“三农”和小微企业，更好地助力乡村振兴。
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巨蟹座：温柔、温暖，就像一个港湾一样，能默默地包容你一切的好与不好。
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大数据下企业会计信息质量研讨论文
摘要： 大数据时代，对企业会计信息质量也带来了深远的影响。本文针对大数据时代企业会计信息质量，首先简要概述了大数据时代对会计信息质量的影响，并就大数据时代提升企业会计信息质量进行了详细的论述分析。
关键词： 大数据时代；企业会计信息质量；影响分析
会计信息作为企业经济活动中的重要信息数据，也是企业进行经济决策的重要数据基础，对于经济运行也有着非常重要的影响。随着当前经济社会发展信息化智能化的迈进，大数据时代来临，大数据由于具有信息来源纷繁多样、信息规模海量化等一系列的特点，信息数据质量出现了参差不齐的问题。同样，在大数据时代，会计信息质量也深受影响，会计信息质量控制方面出现了不少的问题。因此，做好大数据时代企业会计信息质量控制，增强大数据时代财务数据分析能力，不论是对于企业长远发展，还是对于经济社会有序运行，都具有重要意义。
一、大数据对企业会计信息质量影响分析
在会计信息数据的可靠性方面，以往会计信息披露主要为纸质方式，会计信息需要经过层层审批，一定程度上来说有利于提高会计信息质量。在大数据背景下，会计信息获取更加容易，会计信息的发布更加便捷，再加上会计信息容易受到网络安全影响，导致了会计信息的可靠性也会受到相应的影响。在会计信息数据的及时性方面，由于大数据时代在智能化网络化的迅速发展下，会计信息数据披露的时效性也得到了大幅改善提升。然而越是会计信息披露的及时性得到了大幅改善提高，越是对会计信息数据质量提出了较高的要求，如果会计信息数据出现失真问题，其大范围快速传播对经济活动造成的损失也将是非常严重的。在会计信息数据的相关性方面，大数据时代下会计信息数据统计范围大幅增加，与传统的会计信息数据有重点有侧重的抽样统计相比，会计信息数据的相关性降低。同时会计信息数据统计范围的扩大，造成了会计信息数据筛选难度大幅增加，会计信息数据归集分析的工作量和工作难度也大幅增加。在会计信息数据的完整性方面，大数据时代下会计信息数据出现了碎片倾向，海量的信息数据下，财务会计信息数据通常会独立披露，由于会计信息数据发布的系统性统一性受到影响，造成了数据分析容易出现片面性的问题。
二、大数据时代提高企业会计信息数据质量的措施分析
大数据时代，从企业外部环境来分析，应该重视良好网络环境建设、强化会计信息质量外部监督。从企业内部分析，更主要的是应该适应大数据时代，积极地完善内部管理，可以从以下几方面采取措施：
(一)利用大数据优势丰富会计信息数据内容
传统会计信息数据归集分析方面，通常主要是集中在结构化和货币化度量数据方面，对有形资产反映准确，而对无形资产缺少必要的.记录、反应和监督。在大数据时代，应该充分利用大数据优势解决这些问题，按照结构化和非结构化、静态和动态数据进行会计信息归集分析。静态结构化数据，主要是企业的会计信息系统和管理信息系统形成的一系列非实时项目数据，比如期末的计提、结转、税费结算等数据。静态非结构数据主要是源于互联网和移动互联网等设备，难以用结构化数据表示的。动态数据主要是实时性数据，动态结构数据主要是企业的会计系统中各类日常业务数据，动态非结构数据则主要是企业技术研发、产品市场信息、企业社会关系以及企业管理能力等数据。
(二)强化对企业会计信息数据发布及分析的监管
在大数据背景下，由于企业的会计信息数据归集分析的工作量大幅度增加，因此为了保证企业会计信息数据披露水平以及各类财务信息数据的分析水平，企业应该设立相应的会计信息披露和企业的财务数据分析中心，专门负责对企业内部各项财务会计信息和数据的归集、分析、披露。需要注意的是，在企业会计信息数据的披露和财务数据分析方面，既应该对企业内部财务数据进行全方面和深入地分析，形成标准化高质量的财务会计信息报告，同时也应该注意对企业相关行业的会计信息进行全面的收集分析，为企业经济活动决策提供数据基础。
(三)积极推进管理会计与财务会计融合
促进提升会计信息数据质量大数据时代下提高企业会计信息质量，必须注重推进管理会计与财务会计的深度融合。以往情况下，财务会计主要对外披露数据，管理会计主要对内决策服务，一定程度上存在着企业会计信息处理效率低下和会计信息资源浪费的问题。充分运用大数据技术，实现财务会计和管理会计的融合，可以将企业内部的各类会计活动以及非会计活动进行分类整理后，构成财务会计信息数据库，依托数据库既可以提升财务会计数据质量提高财务报告水平，也可以为管理会计提供全面的各项基础数据，进一步改进会计信息数据的不对称性，为企业决策提供科学系统的信息数据支持。
三、结语
大数据时代，影响企业会计信息质量的因素多种多样，既有外部环境因素，也有企业自身原因。从企业角度出发，应该更加注重强化企业内部会计信息化建设，提升数据资源水平，提高会计信息发布以及财务数据分析专业化水平，进而确保大数据背景下企业会计信息质量得到提升。
参考文献：
[1]温航，沈英.大数据时代对企业会计信息质量的影响[J].科技展望，2015，(22)：1+3.
[2]俞常娥.独立董事特征对会计信息披露质量的影响研究[D].江西财经大学，2015.
[3]孙玥璠，杨超，张梦实.大数据时代中小企业信用评价指标体系重构[J].财务与会计，2015，(06)：47
朋友……你好，，成滴
论会计信息质量特征及其可靠性
无论在学习或是工作中，大家最不陌生的就是论文了吧，通过论文写作可以培养我们的科学研究能力。那么问题来了，到底应如何写一篇优秀的论文呢？以下是我为大家整理的论会计信息质量特征及其可靠性，希望能够帮助到大家。
【摘要】
会计信息质量特征是现代会计理论体系中的重要组成部分，与会计目标间存在着较为密切的内在逻辑关系。构建一套系统完善的会计信息质量特征体系不仅有利于会计理论的进一步发展完善，而且对于全面有效地提高会计信息质量水准、遏制日益严重的会计信息失真具有重要意义。本文拟借鉴国内外这方面的研究成果，结合我国的会计环境以及已有的原则性规定，提出会计信息质量特征体系构建问题上的一些设想。
【关键词】
财务报告信息质量特征是联系财务会计目标与财务报告的桥梁。它为财务报告目标服务，对财务报告所提供的信息起着约束作用，同时也是衡量财务报告质量高低的标准。FASB提出，“会计信息的首要质量是相关性与可靠性。会计信息必须具有这两项首要质量，才能对报表使用者的决策具有有用性”。因此，这里主要探讨相关性与可靠性。
一、相关性与可靠性
1.相关性
相关性就是指会计信息系统提供的会计信息应该与使用者的决策相关。满足相关性要求企业在会计信息的处理过程中，要考虑财务报表的使用者不同的信息需求，但这并不是说会计信息必须满足所有会计信息使用者的需求。实际上，企业提供的会计信息从根本上讲，只能够是一种通用的会计信息，是在考虑各个会计信息使用者共同需要的基础上提供的，而不同的使用者在进行决策时，还需要对企业提供的通用的会计信息进行恰当的分析、整理和理解。
会计信息使相关的，必须满足具有预测价值、反馈价值和及时性三个基本的.质量特征。预测价值是指，因为投资者的决策是面向未来的所以会计信息能够帮助投资者预测企业的财务状况、经营成果和现金流动情况；反馈价值就是指投资者在获得会计信息后，能够修正以前认识；会计信息的及时性要求及时收集会计信息、及时对会计信息进行加工和处理以便及时传递会计信息，不及时地会计信息是无用的信息。
2.可靠性
可靠性是指会计信息不受错误或偏向性的影响，能够真实的反映它意欲反映的内容。可靠性包括公允披露、中立性、完整性和谨慎性。所谓的公允披露即客观性，是指会计信息应该以实际发生的经济活动为依据，能够客观地表述企业的财务状况、经营成果和现金流动状况；所谓的中立性是要求会计人员在处理会计信息时，应该保持一种不偏不倚的中立态度；所谓的完整性是指要求反映在企业财务报表上的会计信息能够全面反映企业在特定时点的财务状况、特定期间的经营成果及现金流动情况，数字计算准确；所谓的谨慎性或稳健型，是指存在若干种备选方案时，企业在处理会计信息应从中选择一种不高估企业的收入和资产、不低估企业负债和费用的方法，最终确保不高估企业的净资产，也不导致利润虚盈。
3.相关性与可靠性的关系
(1)两种具有代表性的观点
①美国的SFAC将相关性与可靠性并提，但是，透析美国一系列关于财务报告改革的系列文献后不难发现其更倾向于“相关性”。
②英国的《财务报告原则表述》，认为在满足基本可靠性之前，会计信息的可靠性优先于相关性，会计信息披露应该从可靠的信息集合中选择最相关的信息。
③葛家澍(1999)也认为可靠性是财务会计的本质属性，是会计信息的灵魂。在会计信息质量体系中，可靠性是基础、是核心，即使在公允价值得到日益应用的情况下也是如此。
(2)相关性、可靠性——两难的选择
相关性和可靠性是紧密联系在一起的，既不能离开可靠性去谈相关性，也不能离开相关性去谈可靠性，它们总是在同时影响或决定着信息的有用性。
二、信息质量实现的限制和约束条件
1.成本效益原则
成本效益原则是指企业提供一项会计信息时所带来的效益，应该对比提供会计信息所花费的成本，只有在确保效益大于成本时，提供会计信息才是值得的。
2.重要性原则
重要性原则是指企业在会计核算和提供会计信息的过程中 应该区别经济活动的重要性，从而采取不同的会计处理方法、成度以及不同的会计披露政策。对于重要的经济业务应该单独反映，并通过会计信息进行重点说明；对于不重要的会计信息进行合并反映。
三、我国财务报告信息质量特征
在我国2006年2月15日发布的新修订的《企业会计准则——基本准则》中规定，我国的“会计信息质量要求”包括：客观性、相关性、明晰性、可比性、实质重于形式、重要性、谨慎性、及时性。这说明：
(1)客观性是最高的会计信息质量特征。客观性，说明会计信息必须以实际发生的经济业务及证明经济业务发生的合法凭证为依据，如实的反映企业的财务状况和经营成果，做到内容真实，数字准确，资料可靠，这是杜绝会计信息失真的基本前提。
(2)相关性是主要的会计信息质量特征。相关性，说明会计信息必须与使用者决策有关，并具有影响决策的能力；在这里会计信息的客观性与相关性结合起来可以协调传统观点中关于可靠性与相关性之间的矛盾。
(3)明晰性、可比性、及时性是会计信息次要的质量特征。明晰性，说明会计信息必须简明、易懂、准确、清晰能简单明了的反映企业的财务状况和经营成果，并容易为人们所理解；可比性，说明应尽可能减少备选的会计方案；及时性，是指任何信息如果要影响决策，就必须在决策之前提供，否则便成为无用的信息。
(4)实质重于形式、谨慎性、重要性是会计信息质量有用性的前提。实质重于形式，说明对一项交易或事项的报告，必须反映其经济实质而不能只反映其法律形式而导致错报、误报；谨慎性，说明在准则与制度允许选择的前提下，宁可多报可能的损失，而不多报可能的收益；重要性，说明它对决策不是无足轻重。由于相关性包括：预测价值、反馈价值和及时性；可靠性包括：公允披露(包括客观性、明晰性)、中立性、完整性和谨慎性。可见，我国财务报告信息质量的主要特征是可靠性与相关性，可靠性，说明信息必须真实公允；相关性，说明信息必须导致决策的差异；重要性是有用性的前提，效益大于成本是选择信息的约束条件。因此本文认为，可靠性与相关性并非是不可调和的矛盾，当一种方法所提供的会计信息不可能在可靠性与相关性两个方面等量齐观时，我们的选择应该是：在可靠性的前提下选择最相关的信息。可以将相关性作为一个综合性的总体质量标准，将可靠性作为首要的质量标准，以相关性统领可靠性，以可靠性作为相关性的保障，实现相关性和可靠性和谐统一，打破两者矛盾对立的局面。
信息化战争是一种充分利用信息资源并依赖于信息的战争形态，是指在信息技术高度发展以及信息时代核威慑条件下，交战双方以信息化军队为主要作战力量，在陆、海、空、天、电等全维空间展开的多军兵种一体化的战争。
1、武器系统信息化：
武器系统的信息化就是我们通常所说的智能化。这是一个整体概念。其中包括硬杀伤、软杀伤和新概念武器三方面：
2、硬杀伤——直接杀伤，破坏直至确保摧毁的以信息技术为依托的精确制导武器与遥感武器（不是传统武器）。代表武器：激光等精确制导炸弹（JDAM）、军用无人机、新一代巡航导弹。
2．软杀伤——对敌方信息化系统渗透、干扰、压制的手段。旨在破坏敌方的信源、信宿、信道，间隔敌方的通讯和指挥系统，对对方的精确制导武器致盲。代表武器：黑客武器和计算机病毒。
3、新概念武器——以新的毁伤机理为目的，以高新科技手段和信息技术为依托设计的不同于传统武器的全新作战单元。代表武器：定向高能粒子武器、动能电磁武器、微机电纳米武器和机器人。
4、指挥自动化、实时化、一体化：
拥有完善的C4ISR甚至更高级别的系统。可以实时远程侦察和预警，及时快速更新情报，指挥网络化、即时化，一体战场控制。作战命令可直达单兵作战单元。通讯达到近乎无阻碍的标准，可全方位武器平台单兵单元战场定位。以前那种宝塔式的逐级指挥体制将不复存在。
5、信息战场全维化、网络化：
涵盖海陆空天电的战术数据链连接直至单兵，及时刷新单兵或基层指挥员作战电脑上的战场资讯，方便明确的更新战场时态。确保直接指挥权在特殊情况下的传递。传统的作战地域概念和习惯已经不管用了。信息作战是无缝连接、高立体、大纵深、全维度。
6、作战方式多样化：
什么心理战、太空战、机动战、电子战乃至虚拟世界的网络战，一开始就全方位的面临，没什么充裕的准备时间。而且要打，就贯穿整个战争的始终。非接触作战和接触作战同等重要。所以一场这样的信息化战争是极度考验一个国家的战争意志的。毁灭性武器的高技术化信息作战不代表伤亡和战损小，而恰恰比传统战争残酷。大面积的毁灭性武器被高技术手段改造，作战意图明显，针对性强。
7、这就是说在战争初期就使用这种武器的可能性不是降低了而是大大增加了。如三代核武器中的中子弹、三相弹、中子弹当量都很小，但效果是致命的。再如电磁脉冲弹，很可能在战争一开始就被使用。四代的反物质弹和再聚变弹更小，效果更凶狠，也更方便战术使用。
论信息化战争对国防建设的影响人们以什么样的方式生产，就以什么样的方式制胜。农业时代以冷兵器和体能制胜，工业时代以机械化兵器和技能制胜，信息时代以计算机、网络和智能制胜。机械化战争中军队的机动能力空前提高，火力空前增强，战争的规模也空前扩大，新的制胜因素成为钢铁产量、火炮口径、飞机、舰艇和坦克的数量及操作这些钢铁兵器的勇士们的技能。20世纪后半叶起，由计算机、通信卫星和全球网络带来的生产方式的改变导致战争方式的彻底改变。1991年的海湾战争，从机械化战争的标准看，伊军与美军的装备差距不是很大，但瞬间一边倒的结局让全世界看到了信息优势所带来的全新的战争制胜要素。此后十多年进行的科索沃战争、阿富汗战争、伊拉克战争则一而再、再而三地证明了这一点。新的制胜因素的出现，必然给国防建设提出一系列的挑战。这种挑战表现为一是制胜优势的转型，制信息权成为超越制空权、制海权的新的制高点。二是信息技术优势导致战场全维领域的透明，夜战、电子战、侦察与反侦察成为贯穿战争始终的要领。三是“非线性”、“非对称”、“前后方界限消失”、“战略战术概念模糊”等新理念扑面而来，武器装备的“代差”甚至“隔代差”的出现，“超视距作战”、“远程精确打击”、“网络中心战”等全新战法的出现。四是信息化推动军事组织结构不断创新，指挥机构趋向简捷，陆海空三军的区分趋向模糊。五是人的智能得到极大扩展，信息化提供了前所未有的人类充分利用智能空间。纵观百年世纪战争我们可以看到，无论是机械制胜还是信息制胜，说到底都是物化了的人的综合素质的较量。没有高素质的军人，既打不赢机械化战争，更打不赢信息化战争。面对信息化所带来的这场变革，我们应当看到这既是挑战，更是历史的机遇。我们必然提高认识，更新观念，创新思维，竭尽全力，加速以武器装备和人才队伍为核心的军队信息化建设，以打赢未来的信息化战争，实现伟大祖国的和平统一，实现中华民族的伟大复兴。一、始终坚持“积极防御”的军事战略方针，广泛开展信息时代的人民战争“积极防御”战略具有强大的生命力，在信息化战争中，这一方针的核心是“积极主动、攻防兼备”。其基本要点是：在没有战事的情况下，利用和平时期，加强战争准备，宁可千日不战，不可一日不备，防患于未然；当敌方蓄意挑起事端时，迅速作出反应，以积极的攻势行动，消灭入侵之敌；战前充分准备，不打则已，打则必胜。因此，“积极防御”的方针战略在应对信息化战争中，仍然具有非凡的生命力，并赋与了新的内容，我们必须始终坚持。贯彻积极防御的战略方针，必须正确估计所面临的主要威胁，充分考虑到国家的安全利益和军事行动的有效性，把握好以下几个关系。一是“威慑”与“用兵”的关系。威慑，是指以军事力量辅以多种手段避免和制约战争的发生；用兵，则是以武力达成战争目的。两者相互联系、相互作用，又相互区别。威慑也包含用兵的内容。因为只有具备强大的军事力量，才能更有效地遏制战争。但赢得战争并非必须用武力手段，可以强大的威慑力量达到 “不战而屈人之兵”的目的，从而遏制战争的爆发，同样可以达到维护国家安全的目的。我国正在致力于经济建设，需要一个长期稳定的和平环境，从这种意义上讲，制约战争显得更为现实和重要。然而，当国家主权受到侵犯，比如说台湾当局要宣布独立的情况下，而采取非军事行动又不足以解决问题时，采取武力手段则是势所必然。二是“后发制人”与“先机制敌”的关系。“后发制人”即绝不首先对任何国家使用武力，这是我国的社会主义性质决定的。“先机制敌”则强调军事上应预先创造和把握有利战机以求得主动，这是由信息作战的特点决定的。由于信息化战争具有发起突然、进程短暂的特点，如拘泥于一般的防御原则，就将给敌人以可乘之机，而自己就将陷入被动地位。因此，“后发制人”不能理解为“被动还手”。同时，我们还应研究与信息时代相对应的人民战争，用广泛的人民战争取得未来信息化战争的胜利。二、提高对信息化战争的全面认识，增强信息制胜的思维意识(一)提高信息作战能力是争夺信息化战争战略主动权的需要面对战争形态由机械化向信息化转变，世界各军事强国已把关注的重点聚焦到信息战上，把军队建设的重点转移到加强以数字化信息系统为中心的质量建设上，以极大地提高整体战斗力，谋求21世纪的战略主动权，形成了以争夺信息优势为主要标志的新态势。为了迎接信息化战争的挑战和顺应信息技术发展趋势，夺取新世纪战略主动权，我们必须把军事战略调整到打赢信息战上。因此，大力加强信息战研究。积极推进我军数字化部队、数字化战场建设，努力提高我军信息化水平和信息作战能力，已成为摆在我们面前十分紧迫和重大的历史责任。(二)提高信息作战能力是军事斗争准备的客观要求信息技术的广泛应用，使主战武器信息化、指挥手段自动化，信息系统已成为军队战斗力的关键要素，制信息权已成为敌对双方争夺的制高点，信息化已成为未来战争的基本特征。这就清楚地表明，我军未来面对的战争，是核威慑下的信息化战争。因此，把军事斗争准备定位在打赢信息化战争，加强信息战理论和数字化部队、数字化战场建设，提高我军的信息战能力，是军事斗争准备的正确选择。适应这一客观要求，就从根本上选准了提高部队作战能力的突破口。(三)提高信息战能力是军队质量建设的重大依据从军队质量建设的战略需求来讲，军队质量建设是以战斗力为标准的，并最终通过作战实际来检验。从根本上说，信息化战争的客观需求决定着军队质量建设的方向。从推动军队质量建设的强大动力来看，以信息技术为核心的高技术正在广泛渗透于战斗力的诸要素之中，对战斗力的生成和发展起着愈来愈重要的作用，以至成为战斗力的新的增长点和质量建设的强大推动力。这就要求我军在加强质量建设上，必须坚持科技强军战咕，充分发挥信息技术的推动作用，不断提高我军官兵的素质和武器装备的高科技含量，从根本上提高打赢信息战的能力。三、打破传统观念，树立新型(信息)制胜观念(一)确立“综合制胜”的观念在战争史上曾出现过“空军制胜论”、“海军制胜沦”等单一军种或兵种取胜的论调，而我军则受“陆军主宰战场”的影响较深。然而，由于武器装备的进步和军兵种成分的巨大变化，陆军在信息作战中的地位作用将会出现根本改变，陆军在战场上的主导地位将发生动摇。信息作战中，战场空间呈现明显的多维化和一体化特征。随着空中、海上、太空、电磁等空间领域的地位作用不断增强，作战行动对比不存在以陆战场为主的局面了、必须彻底改变陆战第一、陆军老大的传统思想。从海湾战争到伊拉克战争已清楚地显示了作战能力的较量不只局限在地面，共他几维战场空间的地位作用与陆战场平分秋色，有些战争甚至只是进行了几十天的空战。信息化战争中单纯依靠某一军种或某一兵种的单一力量是不能取胜的，必须依靠整体的力量与敌方抗衡。可以这么说，信息化战争形态与机械化战争形态的一个根本区别，就在于战争力量的组织形式是多种力量的联合方式。未来信息化战争不论其规模大小，都将表现为以信息系统为支撑、由多维战争空间力量和多个战斗力量单元共同参加的联合行动，有的往往是由多国力量共同参加的联合行动。作为信息化战争雏形的海湾战争，多国部队投入了包括陆军、海军舰队、海军陆战队、空军力量，以及大量军用卫星、全球定位系统、电子战设备在内的多维战场空间的力量。局部战争的实践表明，随着信息技术的发展，在信息化战争中，多维空间的联合力量将通过各力量成分、协同单元的有机组合，将各自的作战效能凝合为一个整体，发挥综合效益和整体威力。(二)树立“信息制胜”的思想立体的情报侦察系统、完善的自动化指挥系统、综合的电于战系统和远程精确打击系统，改变了战争的面貌，同时标志着“制信息权”与军队行动的“自由权”和战场的“主动权”关系重大。海湾战争以来的战争实践表明，完全“打钢铁”的时代将让位于“打硅片”，火力优势将依赖于信息优势，这是一个革命性的转变。我们的军事思想必须适应这一新的要求，使国防建设和军队建设走向信息化。(三)跳出昨天的思维定式面对信息化战争这一新的战争形态，必须跳出昨天的思维定式，在观念上绝不能墨守成规，要研究新事物，适应新情况，探索新战法。以往的战争虽然仍有值得借鉴的经验，但不能使其成为束缚思想的枷锁。因为历史不会重演，战争永远不会更复，胜利的法码往往偏向于有创新思维者，军事思想的保守只能导致失败。军事思想的创新比发展武器装备更重要。军事变革往往伴随着作战方式的革命，而作战方式的革命要以军事思想的革命为先导。信息化战争中，我们仍然要贯彻积极防御的战略方针，仍然面对着以劣势装备战胜优势装备之敌的现实，但在具体战法上绝对不会与过去相同，需要我们以创新的思想观念，在实践中研制出一套新的制敌的思路来。比如，要更多地运用精确战、电子战、网络战的作战形式，强调打“关节点”，强调瘫痪敌方的指挥控制系统，而不是铺天盖地的大面积的毁伤。又如在信息作战中，特别强凋系统方法，强调全局观念，注重一体化作战，发挥整体威力，而不提倡脱离系统的．不利于全局的单独行动等。随着信息化智能武器系统的远距离作战能力的提高，多维力量的超视距联合精确打击已成为一种常见的、主要的交战模式，近距离接触式作战的地位大大降低。一些军事家们分析，信息作战开始使传统的地面集群胶着、空中机群的航炮格斗、海上舰炮直接对抗、空对地的临空轰炸扫射等交战模式成为历史，远战武器的超视距对抗，已经取代千军万马的短兵相接、拼搏刺杀等传统交战模式占据的主导地位，近战歼敌演变成作战行动的尾声。1991年的海湾战争，整个42天的战争，远程精确打击占到了38天，地面近距离交战只占了4天。而历时78天的科索沃战争，全部采用的是远程精确打击。阿富汗战争也是进行了60天的空袭之后，才转入地面部队的打扫战场。多维力量的超视距联合精确打击的地位作用还表现在，有时通过这种交战模式就能直接达成战争目的。美国空袭利比亚、北约空袭南联盟，都是这方面的典型事例。在信息作战中，地面交战的主要模式是数字化部队非线式一体化作战。“非线式”概念是相对于以往作战中在接触线附近实施“拉锯式”的阵地战而提出的。其基本特征主要表现在两个方面：一是在空间态势上，双方部队在战场上不再保留一条相对稳定的展开对峙线和战斗接触线，战场态势没有前方后方可言。各部队的作战任务不会再划分明确的战斗分界线，只有部队的行动目标和任务地域概略区分，担任各自任务的部队将随机地在宽阔的战场上快速机动地遂行任务；二是在时间进程上，不再像以前那样，预先确定好战役、战斗目标和任务地域，按照固定的模式和程序按部就班地进行，而是在整个战场空间范围内，根据态势的变化和任务需要，随时调配力量，多方向、快速地集中各种作战的效能于目标点。战争是一种浑浊现象，信息作战的非线式加深了这一浑浊现象。我们要善于在浑浊现象中观察或研究出本来存在着的信息作战方法。这要求我们必须讲究创造性思维，善于从旧的模式中解脱出来。四、着力铸造“撒手锏”，为打赢创造物质条件“撒手锏”，比喻在最关键的时刻使出最拿手的致敌于死地的武器。打赢信息化战争，取决于多方面的因素，但具备必须的物质条件是其中的重要因素。信息作战，在深层次上表现为信息技术间的斗争，信息技术发展的结果直接影响到信息作战的结果。信息技术的关键性技术是探测器技术、通信技术和计算机技术，关键性的系统是C4I系统、电子战系统和精确制导武器系统，打赢信息战，这些硬件设备是必不可少的。从总体上讲，我们在信息技术和信息化武器系统方面与主要作战对手存在较大的“技术差”，目前有不少方面还比较落后。但我们也不必自卑，经过我们的艰苦努力，我们在较短时期内在某些领域完全有能力铸造自己的“撒手锏”。(一)下大力发展情报预警系统随着武器信息化和军队整体信息化水平的不断提高，整个军事系统和作战行动对情报信息的依赖程度越来越大。从目前情况看，我军情报侦察的手段还相对比较落后，侦察的手段还比较单一，必须大力加强发展这方面的手段和装备。首先要建立战略早期预警防空系统，力争对敌人的突然袭击行动能够早期发觉、预有难备。还要重点发展战场监视系统，包括无人驾驶侦察机、战场侦察雷达、战场电视监视系统以及各种性能先进的夜视器材和电子侦察设备，以提高战场的透明度。(二)有重点地发展精确打击武器高精度、突防能力强的中远程精确打击武器将成为未来战争的“撒手锏。”在这方面，我们已有较强的实力，设计及生产能力不强，有必要继续加强，务必使我们在对空、对地、对海上等目标的精确打击上有令敌人生畏的“撒手锏”。此外，防空、反导导弹系统是对抗空袭的重要手段，在这方面也要有一定的经费投入和科技力量的投入，形成自己的防御体系，以免被动挨打。(三)进一步加强一体化C4I系统建设C4I系统不仅是信息作战的“力量倍增器”，而且是信息系统的核心。当前，在继续加强和完善战略级C4I系统建设的同时，应重视战术级C4I系统的建设，特别是在提高通信能力和情报获取能力上争取有所突破。(四)在提高电子对抗能力上下功夫电子战是具有21世纪时代特征的信息对抗，已成为信息战的主要作战样式，是夺取信息优势的主要内容。我军的电子对抗装备应在提高性能、扩展频谱上下功夫，电子战飞机要能执行雷达对抗、通信对抗和发射反辐射导弹等任务，并且有战场毁伤评估能力。此外，各类作战平台要装备综合电子对抗系统和白卫干扰系统，以适应未来信息作战的复杂电磁环境。还要注重研制汁并机病毒武器和防计算机病毒的措施，提高计算机空间的对抗能力。(五)注重发展新概念武器随着新概念武器陆续登上战争舞台并得到广泛应用，我军也要注重对新概念武器的开发和研制。如动能武器、高能激光武器、高功率微波武器等，还有非致命武器如激光致盲武器、次声波武器、光学弹药、失能剂、材料摧毁剂等等，虽然我们不能做到全面去发展，但在某一领域开发研制一两件有威慑的新概念武器还是有可能的，在这方面我们应该有所作为，只要有一定的经费和科技力量的投入，组织攻关，在某些方面是能够见成效的。五、树立新型人才观念，打造应对信息化战争的高素质军事人才培养能够适应信息作战要求和从事信息作战的人才，是信息化军队建设的重要内容。从某种意义上说，信息作战是具有高科技知识的人才较量，我军必须把培养人才作为作战准备的基础工程，作为刻不容缓的战略性任务。(一)信息作战迫切需要高素质的人才信息作战中，信息的获取、传递、处理、控制和利用，都要通过人去做，计算机也要人去操作和控制。还是毛泽东说的对：“武器是战争的重要因素，但不是决定的因素，决定的因素是人不是物”。无论信息化武器如何发展，其威力如何巨大，人是战争的决定因素这一真理是不会改变的。因为在人和武器相结合的统一体中，人始终处于主导地位，武器则处于从属地位。信息化武器的发展，只不过是人的能力的延伸，丝毫也没有降低人的因素的作用。相反，武器装备越是信息化，对人的素质要求也越高，人的因素就越重要。美国国防部关于海湾战争致国会的最后报告中指出：“高质量的人才是美军第一需要。没有能干的、富有主动精神的青年男女，单靠技术本身是起不到决定性作用的，优秀的领导和高质量的训练是战备的基本素质。只有训练有素，部队才能对自己、对领导人和武器装备充满信心”。在信息作战中，对人才素质提出了新要求，并不是什么人都可以成为夺取信息作战胜利的决定因素。对信息作战理论和信息技术知之甚少的人，是无法取得信息作战胜利的。适应信息作战需要，不仅要普遍提高全体军人的素质，而且要下大力培养关键人才。信息作战需要的关键人才，主要包括中、高级指挥人才，信息网络管理人才和高层次科技人才，中、高级尤其是高级指挥员，必须是具备扎实信息知识和驾驭信息作战能力，具有高技术谋略意识，善于利用信息技术组织指挥作战的复合型人才；信息网络系统组织指挥人才，是信息网络系统的具体组织者、指挥者，他们应当是既通晓信息技术、熟悉信息技术装备和信息网络，又精通信息作战特点和战法，有较强组织指挥能力的指、技合一型人才；高层次信息科技人才，是信息作战各类信息技术手段的设计者、管理者，他们必须通晓信息作战特点、战法与技术保障的要求，善于利用信息技术手段支撑信息侦察、信息进攻和信息防御作战，能使己方信息技术手段效能得到最大限度的发挥。(二)信息化战争对人才素质提出了更高要求信息作战及数字化部队建设需要的人才．既包括一般军事人才的共性要求，也包括体现与信息作战相适应的特殊要求。这些特殊要求主要包括：在人才类型结构上，应着力建设好指挥控制、信息系统管理、信息技术运用、信息装备维护保障等各类人才队伍；在人才培养格式上，应注重人才的科技性、通用性、综合件、超前性特征；在人才素质要求上，应熟悉信息作战理论，掌握高科技知识，熟练运用信息网络系统和信息化武器系统；在人才文化层次上，应注重高学历和复合型人才培养。这些要求具体体现在政治思想素质、科学文化素质、军事专业素质、开拓创新素质、身体心理素质等方面。1、优秀的政治思想素质战争永远与政治是结伴同行的。提高军人特别是中高级指挥员的政治素质，是夺取信息作战的重要保证。首先．要牢固树立马克思主义的战争观、人生观，坚持国家利益高于一切的原则，在任何情况下都能坚定不移地为捍卫祖国的安全而斗争；其次，要坚决听从党的指挥，自觉贯彻党中央、中央军委的军事战略方针和各项指导原则，坚决执行命令，一切行动听指挥；第三，要充满必胜信念，具有敢于压倒一切敌人和克服一切困难的大无畏精神，不怕疲劳，不怕牺牲，勇敢战斗，顽强拼搏。2、较高的科学文化素质提高官兵的科学文化素质，历来是军队建设特别是人才建设的重要内容。信息作战，是知识的较量，是技术的较量，对人才的科学文化素质提出了极高的要求。比如，指挥军官的学历层次要达到大学本科水平，在指挥、管理、技术军官中形成占适当比例的硕士、博士群体；具有扎实的科学技术知识，对高科技领域特别是信息技术的基本原理及其军事应用比较熟悉；具有扎实的计算机和网络知识功底，能熟练地操作计算机；能熟练地操作使用现代通信工具、实施正确的指挥；具有较强的文字和语言表达能力；较熟练地掌握一门以上外语。3、过硬的军事专业素质军事专业素质，是军事人才必须具备的基本素质。信息作战对军人的军事专业素质的基本要求主要包括：具有丰富的军事理论知识，懂得马克思军事理论、毛泽东军事思想和邓小平新时期军事理论，熟悉信息作战的思想、原则；具有扎实的军事高科技知识和军事专业知识，熟悉侦察与监视技本、隐形与反隐形技术、夜视技术、通信技术、电子对抗技术和指挥自动化技术，熟练掌握和使用信息化武器装备；具备较强的组织指挥能力和管理能力，熟悉信息作战的特点和规律，善于运用信息化武器系统和信息网络系统组织攻防作战，有较强的决策能力、协调能力和应变能力。4、开创性的创新素质创新素质是现代军人必备的素质。在信息作战中，谁拥有更多具有开拓精神和创造能力的人才，谁就能在竞争中稳操胜券。比如，指挥员要具备创造性思维能力，能够跳出旧的思维模式，探索新思路；善于依据敌我双方的客观实际创造出新的战法，灵活制敌；善于使用最新的技术和科学理论，提高创造性谋略运筹能力；对信息作战依赖性很强的战场信息系统，只有熟练运用、创造性开发能力，增强信息系统购攻防作战能力。5、强健的身体和良好的心理素质军事领域不仅充满危险，更充满艰辛。现代军人在战场上必须具备高强度的负荷力、耐久力、适应力和抗病力，具有良好的心理素质。比如，具备必胜的信念，牢固树立以劣胜优的决心和信心，以敢打必胜的信念，能动地运用现有装备云争取胜利；具有坚强的意志，能经得起各种艰难困苦、残酷激烈、痛病折磨、生死关头的考验；具有稳定的情绪，无论遇到何种危机和意外情况，要镇定自若，处变不惊，理智思维，紧张而有秩序地处理各种情况；无所畏惧的精神，要有敢于压倒一切敌人的气概和攻如猛虎守如泰山的勇敢精神。(三) 培养信息作战所需人才的基本途径培养人才的方法途径，主要是学习和训练。军队要适应信息作战的要求，关键是如何采取适应信息作战的训练方式。我军新一代人才的培养，应在继承传统训练经验、借鉴外军经验的基础上，走出一条新的路子。1、重视高层次学历教育，逐步提高军官的文化水平学历在某种程度上可以反映出其受教育的程度，文化程度又是提高官兵政治思想素质和军事专业素质及其他能力的基础。信息化战争需要具有高层次学历的军人去驾驭。正因为如此．各发达国家的军队都十分重视提高官兵的学历层次。我军培养信息作战人才也必须从提高学历层次人手，把具备相应的学历作为选拔使用干部的基础条件。首先，要把好兵员质量关，达不到高中毕业的青年不能入伍，逐步实现大学毕业生到部队服兵役的制度，提高士兵的文化层次；其次，把好选拔干部关，达不到大学本科学历的不能晋升为军官；第三，把好军官晋升关，逐步扩大从研究生中选拔领导干部的比例，团以上军官普遍能达到硕士研究生学历，师以上高级指挥军官要逐步达到博士水平。2、抓好关键性人才的培养，造就一批高层次的指挥军官人才培养也要突出重点，重视培养造就中高级指挥员、信息网络系统组织指挥人才和高层次科技人才的培养。中高级信息作战指挥人才的培养，可选拔具备大学本科学历以上的团以上领导干部，在中级以上指挥院校举办培训班，进行学制一年以上的系统训练。通过训练学习，使他们熟悉信息技术及其相关知识，通晓信息作战的特点规律，熟练掌握计算机等指挥手段，确立信息作战意识，成为能用新的作战思想、新的作战手段、新的战法指导信息作战的新型指挥人才。通过学习训练的优秀人才，应大胆提拔、配备到师以上领导岗位，逐步改变我军中高级指挥员的结构，使之适应新型作战指挥的需要。信息网络系统管理人才的培养，可从师以上指挥、通信、电于对抗和指挥自动化岗位挑选具有本科学历以上的营、团职指挥或技术军官，在有关指挥院校进行学制一年以上的系统培训。其目的是使他们由熟悉某一项信息技术业务到掌握综合信息技术业务，掌握师以上信息系统装备战术技术性能及组织运用原则，熟悉信息作战的特点、规律和战法，成为能组织运用各类信息系统装备、组织信息作战的复合型人才。高层次信息科技人才功培养，应当从军内外选拔年轻优秀、具备硕士以上学历、具有扎实信息技术功底并有一定实践经验的科技入员，在相关技术院校进行一年以上的系统培训。训练的目的是使他们在信息技术特别是网络技术方面成为专家，在军事指挥方面成为内行，能准确把握信息作战对技术的要求，创造性地进行信息技术开发利用，使我军信息技术手段得到最佳程度的发挥。3、适应改革开发的新环境，拓展信息作战人才培养的途径我国改革开放的大气候，为军队培养高层次信息作战人才拓展了新的途径。我们应打破传统的、封闭型的人才培养模式，在人才培养上进行开放创新的思维。信息技术所具有的军用与民用的双重性质，为军民结合培养信息作战人才提供了客观可能性。在这方面，已经开展多年的“国防生”、“强军计划”等都是十分有效的，应当继续开展下去。此外，借鉴外军经验对于提高我军的信息作战能力也是必不可少的重要途径之一。通过多种途径、多种方式，加强与外军的交流与合作。采取走出去、请进来的方式，派遣军官出国留学、进修、讲学、参观，或聘请外国专家来讲学等，都是很好的途径。
（一）信息集成促使现代作战更加注重心理战
随着现代信息技术的不断发展，其在现代战争的应用也更加广泛。而且在现代作战中还把其融入到心理战中，这给现代的作战带来了非常大的变化。信息技术的不断发展也使得现在心理战发生了各式各样的变化。
而且通过这样的作战形式，使得人们在战争中真正的做到了“不战而屈人之兵”的效果，通过把信息技术和心理战的有效结合，很好的把古老战场的战争精髓和现代技术结合到了一起。
另外，信息技术的快速发展以及在战争中的应用，使得人们在以前战争武器方便的研究逐渐的转移到了战略手段上的研究上来，使得这种信息战争从一种辅助作战地位逐渐成为了现代作战的核心。
信息技术在第二次世界大战之后的冷战中，发挥了非常重要的作用，也正是因为如此，现代各国才更加重视起对信息技术这方面的研究和探索。
（二）信息技术改变了现代作战形式
信息技术在现代作战中，有着非常广泛的应用。比如，通过采用现代的信息技术可以让相关的指挥人员对战场的形式做到及时、有效的了解，从而制定出合理的作战计划。另一方面，它也使得心理战的形式变得更加的多样化，人们在不断的创新和改变着作战形式。
比如，传统的电台、广播到现在的电视、网络、计算机等各种智能设备，这种更高效的信息设备和先进的信息技术，使得人们在作战最初就处在一种优势状态，所谓“知己知彼，才能百战百胜”讲的就是这样的道理，而且现代快速的信息传播技术。
使得人们可以更加高效的利用攻心计。而且在现代的信息作战中，为了确保信息可以安全的传递，经常会对具体的信息进行编码、加密等方式进行伪装处理之后再进行传递。
（三）信息集成使得心理战的杀伤力增大
心理战在传统的作战中本来只是一种“软杀伤”，而随着信息技术的快速发展，以及在现代作战的应用，使得心理战的杀伤力得到了质一般的飞跃。通过信息技术的应用，可以给敌人造成更加沉重的心理和精神上的双重打击。而且在现代的作战研究，使得信息技术有得到了进一步的发展。为了对人们的心理造成更加严重的打击和影响，现代研究出来了专门针对人们心理的心理武器，这样更加有效的增加了信息技术在现代作战的广度和深度。
信息化战争依托和表现：
信息化战争依托网络化信息系统，大量地运用了具有信息技术、新材料技术、新能源技术、生物技术、航天技术、海洋技术等当代高新技术水平的常规的武器装备，并采取相应的作战方法，在局部地区进行的，目的手段规模均较有限的战争。
信息化战争所描述的战争形态有以下6种表现：
①主要使用以信息技术为主导的武器装备系统；
②以信息为主要战略资源；
③以信息中心战为基本作战方式；
④以争夺信息资源为战场目标；
⑤以信息化武装力量为主体；
⑥实行以信息化军事理论为基础的战争指导。
信息化战争与以往战争最大的不同点，就在于信息的地位和作用发生了变化。信息作为一种新型资源，改变了物质和能量的作用方式，进而改变了作战制胜机理，无可争议地成为生成战斗力的新的主导资源。
信息化战争 国防建设信息化战争视野下如何加强国防建设VIP专享文档 2017-11-12 2页 用App免费查看信息化战争视野下如何加强国防建设学院：经济与管理学院班级：国贸171姓名：李大钊学号：201707070120信息化战争视野下如何加强国防建设关键词：在当代，国际形势变幻莫测，世界局势虽整体呈现和平的态势，但国家与国家之间小摩擦不断，局部战争也从未停息过，而且，恐怖主义近年来也有抬头的势头。在这种背景下，中国想要实现中华民族的伟大复兴，屹立于世界民族之林，就必须加强国防建设。强大的国防建设，是一个国家傲然屹立于世界之林的的基础。当代，科技发展迅速，出现了越来越多的高科技，一切都越来越信息化，数据化，在这个时候，想要加强国防建设，就不能再走老路子，必须学会跟随着国际潮流，在‘信息化’话题上进行创新，只有创新，才能使我国走在世界前列，才能维护国家安全，才能使我国的国家利益得到维护，才能使我国的经济发展有所保证。1. 从古至今战争方式的演变在中国史中，关于战争的记载有很多，王朝交替时期，甚至王位交接时，都发生过战争。从历史的记载中，我们不难看出，随着时代的进步，战争的方式与兵器也越来越多样话。在中国，最早的战争甚至可以追溯到史前时期，只不过那时的战争是人与自然的战争，兵器也是最古老的石器。之后，随着人类这一种族的强大，在人与自然的战争中，人类胜了。而此时，无聊的统治阶级就把目光转向了人类内部，相应的，以往的兵器也无法满足他们的需要，于是，中国古代第一次兵器改革开始了，有了第一次，就会有第二次，第三次。于是，中国的兵器就在这种情况下由石器发展到青铜器再到铁器。之后，统治者们不再满足与近战，于是，唐代，火药第一次被应用于战争。直到近代，火药的运用被发展到顶峰。有盛就有衰，二战后，各国讲究人道主义，想要减少战争中士兵的伤亡。而此时，电脑等高科技发展迅速，进入了各国高层的眼中，再加上二战中一些通讯工具的使用以及德国对英国发射v1导弹而导致英国本土人员伤亡惨重等事例的启发，于是，信息化武器平台迅速发展，从而大大降低了武器对人的依赖性。现在，军队信息化建设已初成规模，中国的北斗 导航·无人机·信息化导弹·战斗机都走在世界的前列。2. 当代，我国如何加强信息化国防建设加强信息化国防建设，不是一句说一说就完事的口号，我们必须把这句话落实到行动上，把这个理念深入到心里。加强信息化国防教育，我们应该做到以下几点：（1） 从观念入手：信息化国防教育，虽然这个观念早已出现，但是对于中国的广大群众来说，它还是一个很新颖的理念，因此，国家应加大它的宣传与教育力度，让人们可以深入了解它。（2） 根据现实采取实际行动：加强信息化国防建设，要想使每一个人都可以做到了解并且可以运用，是不现实的，我们要根据现实，对已毕业者进行思想上的教育，但是对在校大学生进行相关教育与培训，时间一长，中国的隐形战斗力就会形成。（3） 发展经济：很多人会问，发展经济与信息化国防建设有什么关系，而我只想问，美国为什么会越来越强大-----原因只有一个----那就是拥有强大的经济作为后盾。科技的发展离不开资金，人才以及相关的硬件，而这些都需要钱，因此我们若是想要发展信息化国防建设，就必须先大力发展经济，只有经济发展起来了，科技才能获得发展的机会。3. 我国现在所面临的国际形势说道加强信息化国防建设，很多人就会问，现在，我国已经足够强大，为什么还要费那么大的力气去发展什么信息化。当前，我国国内的确很和平，但这都是身处边疆的战士及时时刻刻都处于紧张状态的警察，武警们为我们得到的，没有他们，我们什么都不是，因此我们既然能拥有如此好的学习环境，为什么不努力发展我国的信息化水平呢。而且，我国国内虽然和平，但是我国面临的国际形势不容乐观，远有美国，英国等饿狼，近有印度等想要占便宜的小人，在这种背景下，我国想要保护国民，必须保持科技上的强大来震慑宵小之辈，所以我们才应加强信息化国防建设，因为他的威力大，距离远。所具有的震慑力强。中华民族源远流长传承了五千年，是世界上唯一一个没有中断过的文明，就是因为中华民族会取众家之长，补自身之短，同时还有团结。当代，我们应该众志成城，树立信息化国防建设的理念，同时落到实处，做到全民皆兵，若是祖国需要，我们义不容辞。